RRI (Rate of Return on Investment) ফাংশন এক্সেলের একটি দরকারী সরঞ্জাম যা বিনিয়োগের বৃদ্ধি হার নির্ণয় করে। সহজ ভাষায় বলতে গেলে, এটি আপনাকে বলে দেয় যে আপনার বিনিয়োগ কতটা লাভজনক হয়েছে।
RRI ফাংশন কীভাবে কাজ করে?
RRI ফাংশন তিনটি যুক্তি ব্যবহার করে:
Nper: বিনিয়োগের সময়কাল (মাস, বছর ইত্যাদি)
Pv: বিনিয়োগের বর্তমান মূল্য
Fv: বিনিয়োগের ভবিষ্যত মূল্য
এই তথ্য ব্যবহার করে, RRI ফাংশন একটি বার্ষিক সমতুল্য সুদের হার (Equivalent Interest Rate) গণনা করে যা আপনার বিনিয়োগের বৃদ্ধি হারের প্রতিনিধিত্ব করে।
RRI ফাংশন ব্যবহারের নিয়ম:
সেল নির্বাচন করুন: যেখানে আপনি RRI ফাংশনের ফলাফল দেখতে চান সেই সেল নির্বাচন করুন।
ফাংশন প্রবেশ করান: নির্বাচিত সেলে, =RRI( টাইপ করুন।
যুক্তি প্রদান করুন: বন্ধকী থাকাকালীন, বর্তমান মূল্য এবং ভবিষ্যত মূল্যের জন্য যথাক্রমে Nper, Pv এবং Fv এর পর মানগুলি প্রদান করুন।
এন্টার চাপুন: ফাংশনটি সম্পূর্ণ করতে এন্টার চাপুন।
RRI ফাংশন ব্যবহারের উদাহরণ:
ধরুন:
আপনি 10,000 টাকা বিনিয়োগ করেছেন।
8 বছর পর, আপনার বিনিয়োগের মূল্য বেড়ে 11,000 টাকা হয়েছে।
RRI ফাংশন ব্যবহার করে আপনার বিনিয়োগের বৃদ্ধি হার নির্ণয় করতে, আপনি নিম্নলিখিত পদক্ষেপগুলি অনুসরণ করতে পারেন:
একটি খালি সেল নির্বাচন করুন যেখানে আপনি ফলাফল দেখতে চান।
সেলে =RRI(96,10000,11000) টাইপ করুন।
এন্টার চাপুন।
ফলাফল:
সেলটি 0.0009933 প্রদর্শন করবে।(মাসিক হারে)
এই ফলাফলের অর্থ কী?
এর মানে হল আপনার বিনিয়োগের বার্ষিক সমতুল্য সুদের হার 1.2%। (বাৎসরিক হারে)
উপসংহার:
RRI ফাংশন এক্সেলের একটি মূল্যবান সরঞ্জাম যা আপনাকে আপনার বিনিয়োগের লাভজনকতা সহজেই মূল্যায়ন করতে সহায়তা করে। এটি ব্যবহার করা সহজ এবং আপনাকে আপনার বিনিয়োগের সামগ্রিক কর্মক্ষমতা সম্পর্কে দ্রুত ধারণা দেয়।
Description
Returns an equivalent interest rate for the growth of an investment.
Syntax
RRI(nper, pv, fv)
The RRI function syntax has the following arguments.
Nper Required. Nper is the number of periods for the investment.
Pv Required. Pv is the present value of the investment.
Fv Required. Fv is the future value of the investment.
RRI returns the interest rate given nper (the number of periods), pv (present value), and fv (future value), calculated by using the following equation:
Remarks
If argument values are not valid, RRI returns the #NUM! error value.
If arguments are not using valid data types, RRI returns the #VALUE! error value.
Example
Copy the example data in the following table, and paste it in cell A1 of a new Excel worksheet. For formulas to show results, select them, press F2, and then press Enter. If you need to, you can adjust the column widths to see all the data.
Formula
Description
Result
=RRI(96,10000,11000)
Returns an equivalent interest rate for the growth of an investment of $10,000 with a future value of $11,000, for 8 years (0.012, or 1.2%).
SYD (Sum-of-Years’ Digits) ফাংশন হলো এক্সেলের একটি অর্থনৈতিক ফাংশন যা সম্পত্তির মূল্যহ্রাস হিসাব করতে ব্যবহৃত হয়। এটি সম্পত্তির সামগ্রিক বছরের সংখ্যা (Sum of Years’ Digits) পদ্ধতি ব্যবহার করে নির্দিষ্ট সময়ের জন্য সম্পত্তির মূল্যহ্রাসের পরিমাণ নির্ধারণ করে।
SYD ফাংশন কিভাবে কাজ করে?
SYD ফাংশন চারটি আর্গুমেন্ট গ্রহণ করে:
Cost: সম্পত্তির প্রাথমিক খরচ
Salvage: মূল্যহ্রাসের শেষে সম্পত্তির মূল্য (Salvage Value)
Life: সম্পত্তির মূল্যহ্রাসের সময়কাল (Lifespan in Years)
Per: মূল্যহ্রাসের জন্য নির্ধারিত সময়কাল (Period)
এই আর্গুমেন্টগুলি ব্যবহার করে, SYD ফাংশন নিম্নলিখিত সূত্র ব্যবহার করে মূল্যহ্রাসের পরিমাণ গণনা করে:
SYD = (2 * (Life - Per + 1)) * (Cost - Salvage) / (Life * (Life + 1))
SYD ফাংশন ব্যবহারের নিয়ম:
সমস্ত আর্গুমেন্ট অবশ্যই সংখ্যা হতে হবে।
Life এবং Per একই একক ব্যবহার করতে হবে (যেমন বছর, মাস, ইত্যাদি)।
Cost অবশ্যই Salvage এর চেয়ে বেশি হতে হবে।
Per অবশ্যই Life এর চেয়ে কম বা সমান হতে হবে।
SYD ফাংশন ব্যবহারের উদাহরণ:
উদাহরণ ১:
একটি মেশিনের মূল্য $30,000, মূল্যহ্রাসের শেষে মূল্য $7,500, মূল্যহ্রাসের সময়কাল 10 বছর। প্রথম বছরের জন্য মূল্যহ্রাসের পরিমাণ নির্ধারণ করুন।
সমাধান:
=SYD(A2,A3,A4,1)
ফলাফল:
$4,090.91
উদাহরণ ২:
একই মেশিনের জন্য, দশম বছরের জন্য মূল্যহ্রাসের পরিমাণ নির্ধারণ করুন।
সমাধান:
=SYD(A2,A3,A4,10)
ফলাফল:
$409.09
উদাহরণ গল্প:
ধরা যাক, আপনি একটি নতুন কম্পিউটার কিনেছেন যার দাম $1,500। আপনি আশা করেন যে এটি 5 বছর ধরে টিকবে এবং তারপর এর মূল্য $250 হবে। আপনি SYD ফাংশন ব্যবহার করে প্রতি বছর কত মূল্যহ্রাস নিতে পারেন তা হিসাব করতে চান।
Returns the sum-of-years’ digits depreciation of an asset for a specified period.
Syntax
SYD(cost, salvage, life, per)
The SYD function syntax has the following arguments:
Cost Required. The initial cost of the asset.
Salvage Required. The value at the end of the depreciation (sometimes called the salvage value of the asset).
Life Required. The number of periods over which the asset is depreciated (sometimes called the useful life of the asset).
Per Required. The period and must use the same units as life.
Remarks
SYD is calculated as follows:
Example
Copy the example data in the following table, and paste it in cell A1 of a new Excel worksheet. For formulas to show results, select them, press F2, and then press Enter. If you need to, you can adjust the column widths to see all the data.
Data
Description
$ 30,000.00
Initial cost
$ 7,500.00
Salvage value
10
Lifespan in years
Formula
Description (Result)
Result
=SYD(A2,A3,A4,1)
Yearly depreciation allowance for the first year (4,090.91)
$4,090.91
=SYD(A2,A3,A4,10)
Yearly depreciation allowance for the tenth year (409.09)
TBILLEQ ফাংশন হল এক্সেলের একটি আর্থিক ফাংশন যা ট্রেজারি বিলের বন্ড-সমতুল্য আয় (bond-equivalent yield) গণনা করে। সহজ কথায় বলতে গেলে, এই ফাংশন আপনাকে জানায় যে, যদি আপনি আজ একটি ট্রেজারি বিল কিনে ধরে রাখেন এবং মেয়াদে পূর্ণতা না আসা পর্যন্ত ধরে রাখেন, তাহলে আপনার বার্ষিক আয় কত হবে।
ছাড়ের হার (Discount rate): ট্রেজারি বিলের জন্য বার্ষিক ছাড়ের হার
TBILLEQ ফাংশন ব্যবহারের নিয়ম:
ইনপুটগুলি তারিখ বা সংখ্যা হতে হবে।
সেটেলমেন্ট তারিখ মেয়াদ তারিখের আগে হতে হবে।
ছাড়ের হার 0 থেকে 1 এর মধ্যে হতে হবে।
TBILLEQ ফাংশন ব্যবহারের উদাহরণ:
ধরা যাক,
সেটেলমেন্ট তারিখ: 31 মার্চ, 2008
মেয়াদ তারিখ: 1 জুন, 2008
ছাড়ের হার: 9.14%
এই তথ্য ব্যবহার করে, আমরা TBILLEQ ফাংশন ব্যবহার করে বন্ড-সমতুল্য আয় গণনা করতে পারি:
=TBILLEQ(A2,A3,A4)
এখানে, A2, A3, এবং A4 সেলগুলি যথাক্রমে সেটেলমেন্ট তারিখ, মেয়াদ তারিখ এবং ছাড়ের হার ধারণ করে।
ফলাফল:
9.42%
উপরে বর্ণিত উদাহরণটি সহজবোধ্য গল্প আকারে:
আপনি একটি ট্রেজারি বিল কিনতে চান যার মেয়াদ উত্তীর্ণ হবে 1 জুন, 2008। আপনি 31 মার্চ, 2008 তারিখে ট্রেজারি বিলটি কিনছেন এবং এর জন্য 9.14% ছাড় পাচ্ছেন। TBILLEQ ফাংশন ব্যবহার করে, আপনি ট্রেজারি বিলের জন্য বন্ড-সমতুল্য আয় 9.42% হিসাবে গণনা করতে পারেন।
দ্রষ্টব্য:
TBILLEQ ফাংশন শুধুমাত্র 30 দিনের কম মেয়াদের ট্রেজারি বিলের জন্য ব্যবহার করা যেতে পারে।
দীর্ঘমেয়াদী ট্রেজারি বিলের জন্য, আপনি TBINVY ফাংশন ব্যবহার করতে পারেন।
Description
Returns the bond-equivalent yield for a Treasury bill.
Syntax
TBILLEQ(settlement, maturity, discount)
Important: Dates should be entered by using the DATE function, or as results of other formulas or functions. For example, use DATE(2008,5,23) for the 23rd day of May, 2008. Problems can occur if dates are entered as text.
The TBILLEQ function syntax has the following arguments:
Settlement Required. The Treasury bill’s settlement date. The security settlement date is the date after the issue date when the Treasury bill is traded to the buyer.
Maturity Required. The Treasury bill’s maturity date. The maturity date is the date when the Treasury bill expires.
Discount Required. The Treasury bill’s discount rate.
Remarks
Microsoft Excel stores dates as sequential serial numbers so they can be used in calculations. By default, January 1, 1900 is serial number 1, and January 1, 2008 is serial number 39448 because it is 39,448 days after January 1, 1900.
Settlement and maturity are truncated to integers.
If settlement or maturity is not a valid date, TBILLEQ returns the #VALUE! error value.
If discount ≤ 0, TBILLEQ returns the #NUM! error value.
If settlement > maturity, or if maturity is more than one year after settlement, TBILLEQ returns the #NUM! error value.
TBILLEQ is calculated as TBILLEQ = (365 x rate)/(360-(rate x DSM)), where DSM is the number of days between settlement and maturity computed according to the 360 days per year basis.
Example
Copy the example data in the following table, and paste it in cell A1 of a new Excel worksheet. For formulas to show results, select them, press F2, and then press Enter. If you need to, you can adjust the column widths to see all the data.
Data
Description
3/31/2008
Settlement date
6/1/2008
Maturity date
9.14%
Percent discount rate
Formula
Description
Result
=TBILLEQ(A2,A3,A4)
The bond equivalent yield, for the Treasury bill using the terms in A2, A3, and A4 (0.09415, or 9.42%).
TBILLPRICE ফাংশন মাইক্রোসফট এক্সেল-এ ব্যবহৃত একটি ফাংশন যা মার্কিন যুক্তরাষ্ট্রের ট্রেজারি বিলের মূল্য নির্ধারণ করে। ট্রেজারি বিল হল স্বল্পমেয়াদী সরকারি ঋণপত্র যা ৯০ দিন, ১৮০ দিন বা ৩৬০ দিনের জন্য বিক্রি করা হয়।
প্রতিটি আর্গুমেন্টের জন্য মান প্রদান করুন। আপনি নির্দিষ্ট কোষের রেফারেন্স, সংখ্যা বা তারিখ ফাংশন ব্যবহার করতে পারেন।
Enter চাপুন।
TBILLPRICE ফাংশন ব্যবহারের উদাহরণ:
ধরা যাক, আপনার কাছে নিম্নলিখিত তথ্য রয়েছে:
সেটেলমেন্ট তারিখ: 31 মার্চ, 2008
মেয়াদ তারিখ: 1 জুন, 2008
ছাড়ের হার: 9.00%
আপনি TBILLPRICE ফাংশন ব্যবহার করে ট্রেজারি বিলের মূল্য নির্ধারণ করতে পারেন:
=TBILLPRICE(DATE(2008,3,31),DATE(2008,6,1),9.00%)
এই ফাংশন 98.45 ফলাফল ফেরত দেবে, যার অর্থ $100 মুখমানের ট্রেজারি বিলের মূল্য $98.45।
উদাহরণ:
মনে করুন আপনি একজন বিনিয়োগকারী যিনি ট্রেজারি বিল কেনার কথা বিবেচনা করছেন। আপনি TBILLPRICE ফাংশন ব্যবহার করে বিভিন্ন ছাড়ের হারের জন্য ট্রেজারি বিলের মূল্য গণনা করতে পারেন। এটি আপনাকে সিদ্ধান্ত নিতে সাহায্য করবে যে আপনার জন্য কোন ট্রেজারি বিল সবচেয়ে ভালো মূল্য প্রদান করে।
সতর্কতা:
TBILLPRICE ফাংশন শুধুমাত্র মার্কিন যুক্তরাষ্ট্রের ট্রেজারি বিলের জন্য কাজ করে।
ফাংশনটি সঠিকভাবে কাজ করার জন্য, আপনাকে অবশ্যই সেটেলমেন্ট তারিখ এবং মেয়াদ তারিখ সঠিকভাবে ফর্ম্যাট করতে হবে।
Description
Returns the price per $100 face value for a Treasury bill.
Syntax
TBILLPRICE(settlement, maturity, discount)
Important: Dates should be entered by using the DATE function, or as results of other formulas or functions. For example, use DATE(2008,5,23) for the 23rd day of May, 2008. Problems can occur if dates are entered as text.
The TBILLPRICE function syntax has the following arguments:
Settlement Required. The Treasury bill’s settlement date. The security settlement date is the date after the issue date when the Treasury bill is traded to the buyer.
Maturity Required. The Treasury bill’s maturity date. The maturity date is the date when the Treasury bill expires.
Discount Required. The Treasury bill’s discount rate.
Remarks
Microsoft Excel stores dates as sequential serial numbers so they can be used in calculations. By default, January 1, 1900 is serial number 1, and January 1, 2008 is serial number 39448 because it is 39,448 days after January 1, 1900.
Settlement and maturity are truncated to integers.
If settlement or maturity is not a valid date, TBILLPRICE returns the #VALUE! error value.
If discount ≤ 0, TBILLPRICE returns the #NUM! error value.
If settlement > maturity, or if maturity is more than one year after settlement, TBILLPRICE returns the #NUM! error value.
TBILLPRICE is calculated as follows:where:
DSM = number of days from settlement to maturity, excluding any maturity date that is more than one calendar year after the settlement date.
Example
Copy the example data in the following table, and paste it in cell A1 of a new Excel worksheet. For formulas to show results, select them, press F2, and then press Enter. If you need to, you can adjust the column widths to see all the data.
Data
Description
3/31/2008
Settlement date
6/1/2008
Maturity date
9.0%
Percent discount rate
Formula
Description
Result
=TBILLPRICE(A2,A3,A4)
The price for the Treasury bill, using the terms in A2, A3, and A4.
TBILLYIELD ফাংশন হলো একটি Microsoft Excel ফাংশন যা ট্রেজারি বিলের ইয়েল্ড (yield) গণনা করে। ট্রেজারি বিল হলো মার্কিন যুক্তরাষ্ট্র সরকার কর্তৃক জারি করা স্বল্পমেয়াদী ঋণপত্র। এটি বিনিয়োগকারীদের ট্রেজারি বিল কেনার সম্ভাব্য রিটার্ন বোঝার জন্য ব্যবহার করা হয়।
TBILLYIELD ফাংশন কিভাবে কাজ করে?
এই ফাংশন তিনটি আর্গুমেন্ট গ্রহণ করে:
Settlement: ট্রেজারি বিল কেনার তারিখ
Maturity: ট্রেজারি বিলের মেয়াদ উত্তীর্ণের তারিখ
Pr: $100 মুখমূল্যের জন্য ট্রেজারি বিলের দাম
এই তথ্য ব্যবহার করে, TBILLYIELD ফাংশন নিম্নলিখিত সূত্র ব্যবহার করে ইয়েল্ড গণনা করে:
ইয়েল্ড = (100 - Pr) / (Pr * 360 * DSM)
যেখানে:
DSM: স্থিরাস্থি থেকে মেয়াদ উত্তীর্ণের তারিখ পর্যন্ত দিনের সংখ্যা
TBILLYIELD ফাংশন ব্যবহারের নিয়ম:
Settlement: Settlement একটি বৈধ তারিখ হতে হবে।
Maturity: Maturity Settlement এর চেয়ে পরে হতে হবে এবং Settlement এর 1 বছরের মধ্যে হতে হবে।
Pr: Pr 0 এর চেয়ে বড় হতে হবে।
TBILLYIELD ফাংশন ব্যবহারের উদাহরণ:
ধরুন আমরা একটি ট্রেজারি বিল কিনেছি যার:
Settlement তারিখ: 31 মার্চ, 2008
Maturity তারিখ: 1 জুন, 2008
$100 মুখমূল্যের জন্য দাম: $98.45
এই তথ্য ব্যবহার করে, আমরা নিম্নলিখিত সূত্র ব্যবহার করে ট্রেজারি বিলের ইয়েল্ড গণনা করতে পারি:
=TBILLYIELD(DATE(2008,3,31),DATE(2008,6,1),98.45)
এই সূত্রটি 0.091416963 ফলাফল ফেরত দেবে, যা 9.14% এর সমতুল্য।
Description
Returns the yield for a Treasury bill.
Syntax
TBILLYIELD(settlement, maturity, pr)
Important: Dates should be entered by using the DATE function, or as results of other formulas or functions. For example, use DATE(2008,5,23) for the 23rd day of May, 2008. Problems can occur if dates are entered as text.
The TBILLYIELD function syntax has the following arguments:
Settlement Required. The Treasury bill’s settlement date. The security settlement date is the date after the issue date when the Treasury bill is traded to the buyer.
Maturity Required. The Treasury bill’s maturity date. The maturity date is the date when the Treasury bill expires.
Pr Required. The Treasury bill’s price per $100 face value.
Remarks
Microsoft Excel stores dates as sequential serial numbers so they can be used in calculations. By default, January 1, 1900 is serial number 1, and January 1, 2008 is serial number 39448 because it is 39,448 days after January 1, 1900.
Settlement and maturity are truncated to integers.
If settlement or maturity is not a valid date, TBILLYIELD returns the #VALUE! error value.
If pr ≤ 0, TBILLYIELD returns the #NUM! error value.
If settlement ≥ maturity, or if maturity is more than one year after settlement, TBILLYIELD returns the #NUM! error value.
TBILLYIELD is calculated as follows:where:
DSM = number of days from settlement to maturity, excluding any maturity date that is more than one calendar year after the settlement date.
Example
Copy the example data in the following table, and paste it in cell A1 of a new Excel worksheet. For formulas to show results, select them, press F2, and then press Enter. If you need to, you can adjust the column widths to see all the data.
Data
Description
3/31/2008
Settlement date
6/1/2008
Maturity date
$98.45
Price per $100 face value
Formula
Description
Result
=TBILLYIELD(A2,A3,A4)
The yield for the Treasury bill using the terms in A2, A3, and A4 (0.0914, or 9.14%).
এই ফাংশনটি সম্পত্তির মূল্য কতটা কমছে সেটা হিসাব করে দেয়। এটা মূলত সম্পত্তির উপর দ্বিগুণ হ্রাসমান (Double Declining Balance) পদ্ধতি ব্যবহার করে, কিন্তু আপনি চাইলে অন্য কোনো পদ্ধতিও বেছে নিতে পারেন।
আপনি একটি মেশিন কিনলেন যার দাম ২৪০০ টাকা। এই মেশিনের মূল্য ১০ বছরে কমে গিয়ে ৩০০ টাকায় থামবে। এখন প্রতি বছর এই মেশিনের মূল্য কমছে (depreciation) সেটা হিসাব করতে হবে। এখানে VDB ফাংশন আপনাকে সাহায্য করবে।
VDB ফাংশন হল এমন একটা ফাংশন যা সম্পত্তির মূল্য কমার হিসাব করে। এটা “variable declining balance” পদ্ধতি ব্যবহার করে, যার মানে হল প্রতি বছর আগের বছরের balance মূল্যের উপর নির্ভর করে কমে যাচ্ছে।
VDB ফাংশন ব্যবহারের নিয়ম:
Cost: মেশিনের কেনামূল্য (২৪০০ টাকা)
Salvage: মেশিনের ১০ বছর পরের মূল্য (৩০০ টাকা)
Life: মেশিনের কার্যকাল (১০ বছর)
Start_period: কোন পিরিয়ড থেকে হিসাব শুরু করবেন (যেমন, ১ = প্রথম দিন)
End_period: কোন পিরিয়ড পর্যন্ত হিসাব করবেন (যেমন, ৪০ = প্রথম মাস)
Factor (optional): ডিফল্ট হিসাবে ২ (double declining balance) কিন্তু আপনি নিজের মতো মান (যেমন, ১.৫) সেট করতে পারেন
উদাহরণ:
প্রথম দিনের Depreciation:
=VDB(2400, 300, 10, 1)
এখানে, Start_period = ১ মানে হল প্রথম দিন। ফলাফল: ১.৩২ টাকা (প্রায়)
প্রথম মাসের Depreciation:
=VDB(2400, 300, 10, 40)
এখানে, Start_period = ৪০ মানে হল প্রথম মাস। ফলাফল: ৪০ টাকা
প্রথম বছরের Depreciation:
=VDB(2400, 300, 10, 12)
এখানে, Start_period = ১২ মানে হল প্রথম বছর (১ বছর = ১২ মাস)। ফলাফল: ৪৮০ টাকা
৬ষ্ঠ মাস থেকে ১৮তম মাসের মধ্যে Depreciation:
=VDB(2400, 300, 10, 6, 18)
এখানে, Start_period = ৬ এবং End_period = ১৮ মানে হল ৬ষ্ঠ মাস থেকে ১৮তম মাস পর্যন্ত। ফলাফল: ৩৯৬.৩১ টাকা (প্রায়)
Factor 1.5 ব্যবহার করে ৬ষ্ঠ মাস থেকে ১৮তম মাসের মধ্যে Depreciation:
=VDB(2400, 300, 10, 6, 18, 1.5)
এখানে, Factor = ১.৫ ব্যবহার করা হল, যা double declining balance method এর চেয়ে কম মূল্য হ্রাস দেখাবে। ফলাফল: ৩১১.৮১ টাকা (প্রায়)
আয়কর আইনের কারণে প্রথম বছরের Depreciation 150% declining balance ব্যবহার করে:
মনে করুন, আর্থিক বছরের প্রথম কোয়ার্টারের মাঝামাঝি সময়ে আপনি মেশিনটি কিনেছিলেন। এই পরিস্থিতিতে, VDB ফাংশন ব্যবহার করে প্রথম বছরের জন্য Depreciation হিসাব করতে হবে।
=VDB(2400, 300, 10, 1, 4, 1.5)
এখানে,
Start_period = ১ মানে হল প্রথম দিন
End_period = ৪ মানে হল প্রথম কোয়ার্টারের শেষ দিন
Factor = ১.৫ ব্যবহার করা হল ১৫০% declining balance পদ্ধতি অনুযায়ী
এই সূত্রটি ব্যবহার করে আপনি ৩১৫ টাকা (প্রায়) Depreciation পাবেন।
VDB ফাংশন ব্যবহারের সুবিধা:
এটি সম্পত্তির মূল্য কমার হিসাব করার জন্য একটি সহজ এবং দ্রুত পদ্ধতি প্রদান করে।
এটি বিভিন্ন declining balance পদ্ধতি ব্যবহার করার সুবিধা দেয়।
এটি আংশিক পিরিয়ডের Depreciation হিসাব করতে পারে।
VDB ফাংশন ব্যবহারের সতর্কতা:
VDB ফাংশন শুধুমাত্র সম্পত্তির মূল্য কমার একটি অনুমান প্রদান করে। বাস্তব Depreciation বিভিন্ন কারণের উপর নির্ভর করে পরিবর্তিত হতে পারে।
Factor মান সঠিকভাবে নির্বাচন করা গুরুত্বপূর্ণ কারণ এটি Depreciation হিসাবের উপর প্রভাব ফেলে।
উপসংহার:
VDB ফাংশন হল এক্সেলের একটি দরকারী টুল যা সম্পত্তির মূল্য কমার হিসাব করার জন্য ব্যবহার করা যেতে পারে। এটি ব্যবহার করা সহজ এবং বিভিন্ন declining balance পদ্ধতি ব্যবহার করার সুবিধা দেয়। তবে, এটি মনে রাখা গুরুত্বপূর্ণ যে VDB ফাংশন শুধুমাত্র একটি অনুমান প্রদান করে এবং বাস্তব Depreciation বিভিন্ন কারণের উপর নির্ভর করে পরিবর্তিত হতে পারে।
Description
Returns the depreciation of an asset for any period you specify, including partial periods, using the double-declining balance method or some other method you specify. VDB stands for variable declining balance.
The VDB function syntax has the following arguments:
Cost Required. The initial cost of the asset.
Salvage Required. The value at the end of the depreciation (sometimes called the salvage value of the asset). This value can be 0.
Life Required. The number of periods over which the asset is depreciated (sometimes called the useful life of the asset).
Start_period Required. The starting period for which you want to calculate the depreciation. Start_period must use the same units as life.
End_period Required. The ending period for which you want to calculate the depreciation. End_period must use the same units as life.
Factor Optional. The rate at which the balance declines. If factor is omitted, it is assumed to be 2 (the double-declining balance method). Change factor if you do not want to use the double-declining balance method. For a description of the double-declining balance method, see DDB.
No_switch Optional. A logical value specifying whether to switch to straight-line depreciation when depreciation is greater than the declining balance calculation.
If no_switch is TRUE, Microsoft Excel does not switch to straight-line depreciation even when the depreciation is greater than the declining balance calculation.
If no_switch is FALSE or omitted, Excel switches to straight-line depreciation when depreciation is greater than the declining balance calculation.
Important: All arguments except no_switch must be positive numbers.
Example
Copy the example data in the following table, and paste it in cell A1 of a new Excel worksheet. For formulas to show results, select them, press F2, and then press Enter. If you need to, you can adjust the column widths to see all the data.
Data
Description
2400
Initial cost
300
Salvage value
10
Lifetime in years
Formula
Description
Result
=VDB(A2, A3, A4*365, 0, 1)
First day’s depreciation. Excel automatically assumes that factor is 2.
$1.32
=VDB(A2, A3, A4*12, 0, 1)
First month’s depreciation.
$40.00
=VDB(A2, A3, A4, 0, 1)
First year’s depreciation.
$480.00
=VDB(A2, A3, A4*12, 6, 18)
Depreciation between the sixth month and the eighteenth month.
$396.31
=VDB(A2, A3, A4*12, 6, 18, 1.5)
Depreciation between the sixth month and the eighteenth month using a factor of 1.5 instead of the double-declining balance method.
$311.81
=VDB(A2, A3, A4, 0, 0.875, 1.5)
Depreciation for the first fiscal year that you own the asset, assuming that tax laws limit you to 150-percent depreciation of the declining balance. Asset is purchased in the middle of the first quarter of the fiscal year.
XIRR ফাংশন হলো এক্সেলের একটি অর্থায়ন ফাংশন যা অনিয়মিত সময়ে আসা আয়-ব্যয়ের ধারার জন্য আভ্যন্তরীণ রিটার্ন হার (IRR) গণনা করে।
ধরুন, আপনি বিভিন্ন সময়ে বিভিন্ন পরিমাণে টাকা বিনিয়োগ করেছেন এবং লাভও পেয়েছেন। এই অনিয়মিত টাকা লেনদেনের উপর আপনার বিনিয়োগের মোট রিটার্ন (অর্থাৎ, মুনাফার হার) কত ছিল তা জানতে চান। এখানে XIRR ফাংশন আপনাকে সাহায্য করবে।
XIRR ফাংশন কীভাবে কাজ করে?
এটি IRR ফাংশনের মতোই কাজ করে, তবে এটি কেবল নিয়মিত সময়কালে (যেমন প্রতি বছর) আসা টাকা লেনদেনের জন্য নয়। XIRR ফাংশন বিভিন্ন সময়ে আসা টাকা লেনদেনের জন্যও ব্যবহার করা যেতে পারে।
XIRR ফাংশন ব্যবহারের নিয়ম:
দুটি অ্যারে প্রয়োজন:
Values: এটিতে আপনার বিনিয়োগ এবং লাভের পরিমাণ থাকে।
Dates: এটিতে আপনার বিনিয়োগ এবং লাভের তারিখ থাকে।
সঠিক তারিখ ব্যবহার করুন: তারিখগুলি সঠিকভাবে ফর্ম্যাট করা উচিত (যেমন, 2024-05-30)।
অন্তত একটি ইতিবাচক এবং একটি নেতিবাচক মান থাকতে হবে: Values অ্যারেতে অবশ্যই কমপক্ষে একটি ইতিবাচক মান (লাভ) এবং একটি নেতিবাচক মান (বিনিয়োগ) থাকতে হবে।
ঐচ্ছিক অনুমান: আপনি অনুমান মান প্রদান করতে পারেন যা XIRR ফাংশনকে দ্রুত সমাধান খুঁজে পেতে সাহায্য করবে।
এই ফাংশনটি 37.34% ফেরত দেবে। এর মানে হল, আপনার বিনিয়োগের মোট রিটার্ন 37.34% ছিল।
গল্প আকারে ব্যাখ্যা:
ধরুন, আপনি একটি ব্যবসায় 10,000 টাকা বিনিয়োগ করেছিলেন। 3 মাস পরে, আপনি 2,750 টাকা লাভ পেয়েছেন। 8 মাস পরে, আপনি আরও 4,250 টাকা লাভ পেয়েছেন। 13 মাস পরে, আপনি 3,250 টাকা লাভ পেয়েছেন। 16 মাস পরে, আপনি আরও 2,750 টাকা লাভ পেয়েছেন। এই অনিয়মিত লাভের উপর আপনার বিনিয়োগের মোট রিটার্ন কত ছিল তা জানতে, আপনি XIRR ফাংশন ব্যবহার করতে পারেন।
Description
Returns the internal rate of return for a schedule of cash flows that is not necessarily periodic. To calculate the internal rate of return for a series of periodic cash flows, use the IRR function.
Syntax
XIRR(values, dates, [guess])
The XIRR function syntax has the following arguments:
Values Required. A series of cash flows that corresponds to a schedule of payments in dates. The first payment is optional and corresponds to a cost or payment that occurs at the beginning of the investment. If the first value is a cost or payment, it must be a negative value. All succeeding payments are discounted based on a 365-day year. The series of values must contain at least one positive and one negative value.
Dates Required. A schedule of payment dates that corresponds to the cash flow payments. Dates may occur in any order. Dates should be entered by using the DATE function, or as results of other formulas or functions. For example, use DATE(2008,5,23) for the 23rd day of May, 2008. Problems can occur if dates are entered as text. .
Guess Optional. A number that you guess is close to the result of XIRR.
Remarks
Microsoft Excel stores dates as sequential serial numbers so they can be used in calculations. By default, January 1, 1900 is serial number 1, and January 1, 2008 is serial number 39448 because it is 39,448 days after January 1, 1900.
Numbers in dates are truncated to integers.
XIRR expects at least one positive cash flow and one negative cash flow; otherwise, XIRR returns the #NUM! error value.
If any number in dates is not a valid date, XIRR returns the #VALUE! error value.
If any number in dates precedes the starting date, XIRR returns the #NUM! error value.
If values and dates contain a different number of values, XIRR returns the #NUM! error value.
In most cases you do not need to provide guess for the XIRR calculation. If omitted, guess is assumed to be 0.1 (10 percent).
XIRR is closely related to XNPV, the net present value function. The rate of return calculated by XIRR is the interest rate corresponding to XNPV = 0.
Excel uses an iterative technique for calculating XIRR. Using a changing rate (starting with guess), XIRR cycles through the calculation until the result is accurate within 0.000001 percent. If XIRR can’t find a result that works after 100 tries, the #NUM! error value is returned. The rate is changed until:where:
di = the ith, or last, payment date.
d1 = the 0th payment date.
Pi = the ith, or last, payment.
Example
Copy the example data in the following table, and paste it in cell A1 of a new Excel worksheet. For formulas to show results, select them, press F2, and then press Enter. If you need to, you can adjust the column widths to see all the data.
Data
Values
Dates
-10,000
1-Jan-08
2,750
1-Mar-08
4,250
30-Oct-08
3,250
15-Feb-09
2,750
1-Apr-09
Formula
Description (Result)
Result
=XIRR(A3:A7, B3:B7, 0.1)
The internal rate of return (0.373362535 or 37.34%)
YIELD ফাংশন হল এক্সেলের একটি ফাইন্যান্সিয়াল ফাংশন যা নিয়মিত মুনাফা প্রদানকারী সিকিউরিটির উপর ইয়েল্ড (yield) গণনা করে। সাধারণত, এটি বন্ডের ইয়েল্ড গণনা করতে ব্যবহৃত হয়। ইয়েল্ড হল একটি বিনিয়োগের প্রত্যাশিত রিটার্ন, যা বার্ষিক মুনাফার হার হিসাবে প্রকাশ করা হয়।
YIELD ফাংশন কিভাবে কাজ করে?
YIELD ফাংশন নিম্নলিখিত আর্গুমেন্টগুলি গ্রহণ করে:
Settlement: সিকিউরিটির সেটেলমেন্ট তারিখ।
Maturity: সিকিউরিটির মেয়াদ উত্তীর্ণের তারিখ।
Rate: সিকিউরিটির বার্ষিক কুপন হার।
Pr: সিকিউরিটির মুখমূল্যের প্রতি $100-এর দাম।
Redemption: সিকিউরিটির প্রতি $100 মুখমূল্যের মুক্তির মূল্য।
Frequency: বছরে কুপন প্রদানের সংখ্যা।
Basis: দিন গণনার ধরন।
YIELD ফাংশন ব্যবহারের নিয়ম:
সকল আর্গুমেন্ট অবশ্যই সংখ্যা হতে হবে।
Settlement তারিখ Maturity তারিখের চেয়ে আগে হতে হবে।
Rate, Pr, Redemption, এবং Frequency অবশ্যই ধনাত্মক হতে হবে।
Basis 0 থেকে 4 এর মধ্যে একটি পূর্ণসংখ্যা হতে হবে।
YIELD ফাংশন ব্যবহারের উদাহরণ:
ধরা যাক, আপনার কাছে একটি বন্ড আছে যার নীচের বৈশিষ্ট্য রয়েছে:
Settlement তারিখ: 15-ফেব্রুয়ারী-08
Maturity তারিখ: 15-নভেম্বর-16
কুপন হার: 5.75%
দাম: $95.04287
মুক্তির মূল্য: $100
Frequency: 2 (সেমি-অ্যানুয়াল)
Basis: 0 (30/360)
এই বন্ডের জন্য YIELD ফাংশন ব্যবহার করে ইয়েল্ড গণনা করতে, আপনি নিম্নলিখিত ফর্মুলাটি ব্যবহার করতে পারেন:
এই ফর্মুলাটি 0.065000007 ফলাফল দেবে, যা 6.50% এর সমতুল্য।
YIELDDISC ফাংশন ব্যবহারের উদাহরণ:
YIELDDISC ফাংশন YIELD ফাংশনের অনুরূপ, তবে এটি ছাড়ের মূল্য (discount price) ব্যবহার করে ইয়েল্ড গণনা করে। ধরা যাক, আপনি উপরে বর্ণিত বন্ডটি $90-এ কিনেছিলেন। এই ক্ষেত্রে, YIELDDISC ফাংশন ব্যবহার করে ইয়েল্ড গণনা করতে, আপনি নিম্নলিখিত ফর্মুলাটি ব্যবহার করতে পারেন:
Important: Dates should be entered by using the DATE function, or as results of other formulas or functions. For example, use DATE(2008,5,23) for the 23rd day of May, 2008. Problems can occur if dates are entered as text.
The YIELD function syntax has the following arguments:
Settlement Required. The security’s settlement date. The security settlement date is the date after the issue date when the security is traded to the buyer.
Maturity Required. The security’s maturity date. The maturity date is the date when the security expires.
Rate Required. The security’s annual coupon rate.
Pr Required. The security’s price per $100 face value.
Redemption Required. The security’s redemption value per $100 face value.
Frequency Required. The number of coupon payments per year. For annual payments, frequency = 1; for semiannual, frequency = 2; for quarterly, frequency = 4.
Basis Optional. The type of day count basis to use.
Basis
Day count basis
0 or omitted
US (NASD) 30/360
1
Actual/actual
2
Actual/360
3
Actual/365
4
European 30/360
Remarks
Microsoft Excel stores dates as sequential serial numbers so they can be used in calculations. By default, January 1, 1900 is serial number 1, and January 1, 2008 is serial number 39448 because it is 39,448 days after January 1, 1900.
The settlement date is the date a buyer purchases a coupon, such as a bond. The maturity date is the date when a coupon expires. For example, suppose a 30-year bond is issued on January 1, 2008, and is purchased by a buyer six months later. The issue date would be January 1, 2008, the settlement date would be July 1, 2008, and the maturity date would be January 1, 2038, which is 30 years after the January 1, 2008, issue date.
Settlement, maturity, frequency, and basis are truncated to integers.
If settlement or maturity is not a valid date, YIELD returns the #VALUE! error value.
If rate < 0, YIELD returns the #NUM! error value.
If pr ≤ 0 or if redemption ≤ 0, YIELD returns the #NUM! error value.
If frequency is any number other than 1, 2, or 4, YIELD returns the #NUM! error value.
If basis < 0 or if basis > 4, YIELD returns the #NUM! error value.
If settlement ≥ maturity, YIELD returns the #NUM! error value.
If there is one coupon period or less until redemption, YIELD is calculated as follows:where:
A = number of days from the beginning of the coupon period to the settlement date (accrued days).
DSR = number of days from the settlement date to the redemption date.
E = number of days in the coupon period.
If there is more than one coupon period until redemption, YIELD is calculated through a hundred iterations. The resolution uses the Newton method, based on the formula used for the function PRICE. The yield is changed until the estimated price given the yield is close to price.
Example
Copy the example data in the following table, and paste it in cell A1 of a new Excel worksheet. For formulas to show results, select them, press F2, and then press Enter. If you need to, you can adjust the column widths to see all the data.
Data
Description
15-Feb-08
Settlement date
15-Nov-16
Maturity date
5.75%
Percent coupon
95.04287
Price
$100
Redemption value
2
Frequency is semiannual (see above)
0
30/360 basis (see above)
Formula
Description (Result)
Result
=YIELD(A2,A3,A4,A5,A6,A7,A8)
The yield, for the bond with the terms above (0.065 or 6.5%)
YIELDDISC ফাংশন একটি ডিসকাউন্টেড সিকিউরিটির জন্য বার্ষিক ইয়িল্ড (Yield) পরিমাপ করে। ডিসকাউন্টেড সিকিউরিটি হল এমন সিকিউরিটি যা ম্যাচুরিটির সময় তার পূর্ণ মূল্য (Face Value) প্রদান করে, কিন্তু এর মধ্যবর্তী সময়ে কোনও মুনাফা (Interest) প্রদান করে না।
Important: Dates should be entered by using the DATE function, or as results of other formulas or functions. For example, use DATE(2008,5,23) for the 23rd day of May, 2008. Problems can occur if dates are entered as text.
The YIELDDISC function syntax has the following arguments:
Settlement Required. The security’s settlement date. The security settlement date is the date after the issue date when the security is traded to the buyer.
Maturity Required. The security’s maturity date. The maturity date is the date when the security expires.
Pr Required. The security’s price per $100 face value.
Redemption Required. The security’s redemption value per $100 face value.
Basis Optional. The type of day count basis to use.
Basis
Day count basis
0 or omitted
US (NASD) 30/360
1
Actual/actual
2
Actual/360
3
Actual/365
4
European 30/360
Remarks
Microsoft Excel stores dates as sequential serial numbers so they can be used in calculations. By default, January 1, 1900 is serial number 1, and January 1, 2008 is serial number 39448 because it is 39,448 days after January 1, 1900.
The settlement date is the date a buyer purchases a coupon, such as a bond. The maturity date is the date when a coupon expires. For example, suppose a 30-year bond is issued on January 1, 2008, and is purchased by a buyer six months later. The issue date would be January 1, 2008, the settlement date would be July 1, 2008, and the maturity date would be January 1, 2038, which is 30 years after the January 1, 2008, issue date.
Settlement, maturity, and basis are truncated to integers.
If settlement or maturity is not a valid date, YIELDDISC returns the #VALUE! error value.
If pr ≤ 0 or if redemption ≤ 0, YIELDDISC returns the #NUM! error value.
If basis < 0 or if basis > 4, YIELDDISC returns the #NUM! error value.
If settlement ≥ maturity, YIELDDISC returns the #NUM! error value.
Example
Copy the example data in the following table, and paste it in cell A1 of a new Excel worksheet. For formulas to show results, select them, press F2, and then press Enter. If you need to, you can adjust the column widths to see all the data.
Data
16-Feb-08
Settlement date
1-Mar-08
Maturity date
99.795
Price
$100
Redemption value
2
Actual/360 basis
Formula
Description (Result)
Result
=YIELDDISC(A2,A3,A4,A5,A6)
The yield, for the bond with the terms above (0.052823 or 5.28%)
YIELDMAT ফাংশন হলো এক্সেলের একটি Financial Function যা মেয়াদে পরিশোধ করা মুনাফার হার (interest rate) গণনা করে। সহজ কথায় বলতে গেলে, এটি আমাদেরকে বলে দেয় যে, বর্তমান বাজার মূল্যে (current market price) কিনলে, মেয়াদে পরিশোধের সময় (maturity date) কতটুকু মুনাফা (interest) পাওয়া যাবে।
কিভাবে কাজ করে?
এই ফাংশন নিম্নলিখিত আর্গুমেন্টগুলি ব্যবহার করে কাজ করে:
Settlement: সিকিউরিটির সেটেলমেন্ট তারিখ (যখন ক্রেতার কাছে সিকিউরিটি বিতরণ করা হয়)
Maturity: সিকিউরিটির ম্যাচিউরিটি তারিখ (যখন সিকিউরিটি মুক্তি পায়)
Issue: সিকিউরিটির ইস্যু তারিখ
Rate: সিকিউরিটির বার্ষিক মুনাফার হার
Price: সিকিউরিটির প্রতি $100 ফেস ভ্যালু
Basis: ডে-কাউন্ট পদ্ধতি (ঐচ্ছিক, ডিফল্ট 0)
উদাহরণ:
ধরা যাক, একটি বন্ডের নিম্নলিখিত শর্তাবলী রয়েছে:
সেটেলমেন্ট তারিখ: 15-মার্চ-08
ম্যাচিউরিটি তারিখ: 3-নভেম্বর-08
ইস্যু তারিখ: 8-নভেম্বর-07
বার্ষিক মুনাফার হার: 6.25% (আধা-বার্ষিক কুপন)
প্রতি $100 ফেস ভ্যালু মূল্য: 100.0123
ডে-কাউন্ট পদ্ধতি: 30/360
এই তথ্য ব্যবহার করে, আমরা YIELDMAT ফাংশন ব্যবহার করে বন্ডের ইয়ল্ড গণনা করতে পারি:
=YIELDMAT(A2,A3,A4,A5,A6,A7)
এই ফাংশনটি 0.060954 (বা 6.10%) ফেরত দেবে, যা বন্ডের ইয়ল্ড।
YIELDMAT ফাংশন ব্যবহারের সুবিধা:
ম্যাচিউরিটিতে মুনাফা প্রদানকারী সিকিউরিটির ইয়ল্ড সহজেই গণনা করা যায়।
বিভিন্ন ডে-কাউন্ট পদ্ধতি ব্যবহার করে ইয়ল্ড গণনা করা সম্ভব।
এক্সেল শীটে ইয়ল্ড গণনা স্বয়ংক্রিয় করতে ব্যবহার করা যেতে পারে।
YIELDMAT ফাংশন ব্যবহারের নিয়ম:
সেটেলমেন্ট, ম্যাচিউরিটি এবং ইস্যু তারিখ অবশ্যই বৈধ তারিখ হতে হবে।
Rate অবশ্যই 0 এর চেয়ে বড় হতে হবে।
Price অবশ্যই 0 এর চেয়ে বড় হতে হবে।
Basis 0 থেকে 4 এর মধ্যে একটি পূর্ণসংখ্যা হতে হবে।
Description
Returns the annual yield of a security that pays interest at maturity.
Important: Dates should be entered by using the DATE function, or as results of other formulas or functions. For example, use DATE(2008,5,23) for the 23rd day of May, 2008. Problems can occur if dates are entered as text.
The YIELDMAT function syntax has the following arguments:
Settlement Required. The security’s settlement date. The security settlement date is the date after the issue date when the security is traded to the buyer.
Maturity Required. The security’s maturity date. The maturity date is the date when the security expires.
Issue Required. The security’s issue date, expressed as a serial date number.
Rate Required. The security’s interest rate at date of issue.
Pr Required. The security’s price per $100 face value.
Basis Optional. The type of day count basis to use.
Basis
Day count basis
0 or omitted
US (NASD) 30/360
1
Actual/actual
2
Actual/360
3
Actual/365
4
European 30/360
Remarks
Microsoft Excel stores dates as sequential serial numbers so they can be used in calculations. By default, January 1, 1900 is serial number 1, and January 1, 2008 is serial number 39448 because it is 39,448 days after January 1, 1900.
The settlement date is the date a buyer purchases a coupon, such as a bond. The maturity date is the date when a coupon expires. For example, suppose a 30-year bond is issued on January 1, 2008, and is purchased by a buyer six months later. The issue date would be January 1, 2008, the settlement date would be July 1, 2008, and the maturity date would be January 1, 2038, which is 30 years after the January 1, 2008, issue date.
Settlement, maturity, issue, and basis are truncated to integers.
If settlement, maturity, or issue is not a valid date, YIELDMAT returns the #VALUE! error value.
If rate < 0 or if pr ≤ 0, YIELDMAT returns the #NUM! error value.
If basis < 0 or if basis > 4, YIELDMAT returns the #NUM! error value.
If settlement ≥ maturity, YIELDMAT returns the #NUM! error value.
Example
Copy the example data in the following table, and paste it in cell A1 of a new Excel worksheet. For formulas to show results, select them, press F2, and then press Enter. If you need to, you can adjust the column widths to see all the data.
Data
Description
15-Mar-08
Settlement date
3-Nov-08
Maturity date
8-Nov-07
Issue date
6.25%
Percent semiannual coupon
100.0123
Price
0
30/360 basis (see above)
Formula
Description (Result)
Result
=YIELDMAT(A2,A3,A4,A5,A6,A7)
The yield, for the bond with the terms above (0.060954 or 6.10%)
where:
where:
where:
where: