Category: Excel

  • COUPDAYS function: সেটেলমেন্ট ডেট এবং আগামী কুপন পেমেন্ট ডেট-এর মধ্যে দিনের সংখ্যা গণনা করে

    এই ফাংশনটি বন্ডের Settlement তারিখ ধারণকারী কুপন সময়কালের দিন সংখ্যা গণনা করে। সহজ কথায়, বন্ড কেনার সময় থেকে প্রথম কুপন পেমেন্টের আগ পর্যন্ত কতদিন তা বের করে।

    কিভাবে কাজ করে?

    এটি চারটি আর্গুমেন্ট নেয়:

    1. সেটেলমেন্ট ডেট: বন্ড কেনার তারিখ
    2. মেয়াদ তারিখ: বন্ডের মেয়াদ উত্তীর্ণ হওয়ার তারিখ
    3. কুপন ফ্রিকোয়েন্সি: বছরে কতবার কুপন প্রদান করা হয় (যেমন, বার্ষিক, সেমি-বার্ষিক)
    4. দিন গণনা পদ্ধতি: দিন গণনার জন্য কোন পদ্ধতি ব্যবহার করা হবে (যেমন, 30-দিন মাস, প্রকৃত/প্রকৃত)

    ব্যবহারের নিয়ম:

    • সমস্ত আর্গুমেন্ট অবশ্যই সংখ্যা বা তারিখ হতে হবে।
    • সেটেলমেন্ট ডেট মেয়াদ তারিখের আগে হতে হবে।
    • কুপন ফ্রিকোয়েন্সি 1 থেকে 4 এর মধ্যে একটি পূর্ণসংখ্যা হতে হবে।
    • দিন গণনা পদ্ধতি “30d”, “actual” বা “actual/365” হতে হবে।

    উদাহরণ:

    ধরা যাক, আমরা একটি বন্ড কিনেছি যার:

    • সেটেলমেন্ট ডেট: 25-জানুয়ারী-11
    • মেয়াদ তারিখ: 15-নভেম্বর-11
    • কুপন ফ্রিকোয়েন্সি: সেমি-বার্ষিক
    • দিন গণনা পদ্ধতি: প্রকৃত/প্রকৃত

    এই বন্ডের জন্য, COUPDAYS ফাংশন ব্যবহার করে আমরা বের করতে পারি যে বসতি স্থাপনের তারিখ ধারণকারী কুপন সময়কালে 181 দিন রয়েছে।

    ফর্মুলা:

    =COUPDAYS(A2,A3,A4,A5)

    ব্যাখ্যা:

    • A2: সেটেলমেন্ট ডেট (25-জানুয়ারী-11)
    • A3: মেয়াদ তারিখ (15-নভেম্বর-11)
    • A4: কুপন ফ্রিকোয়েন্সি (2)
    • A5: দিন গণনা পদ্ধতি (“actual/365”)

    ফলাফল:

    181

    উপসংহার:

    COUPDAYS ফাংশন বন্ডের কুপন সময়কালের দিন সংখ্যা গণনার জন্য একটি দরকারী হাতিয়ার। এটি বিনিয়োগকারীদের বন্ডের মূল্যায়ন এবং তাদের বিনিয়োগের উপর সম্ভাব্য রিটার্ন বোঝার জন্য সহায়তা করতে পারে।

    COUPDAYS ফাংশন সম্পর্কে প্রায়শই জিজ্ঞাসিত প্রশ্ন (FAQs)

    COUPDAYS ফাংশন কি?

    COUPDAYS ফাংশন মাইক্রোসফট এক্সেলের একটি কার্যকরী ফাংশন যা কোনো বন্ডের সেটেলমেন্ট ডেট এবং মেয়াদপূর্তির তারিখের মধ্যে কয়দিন মুনাফা গণনা করা হবে, সেই সংখ্যাটি বের করে দেয়।

    কখন COUPDAYS ফাংশন ব্যবহার করা হয়?

    • বন্ড কেনার আগে সঠিক সিদ্ধান্ত নিতে
    • বিনিয়োগের লাভ-ক্ষতি নিখুঁতভাবে হিসাব করতে
    • বন্ডের মুনাফার পরিমাণ নির্ধারণ করতে
    • বিভিন্ন বন্ডের তুলনা করতে

    COUPDAYS ফাংশনের সূত্র কি?

    Excel

    = COUPDAYS(settlement, maturity, frequency, [basis])
    

    Use code with caution.content_copy

    • settlement (আবশ্যিক): এটি বন্ড কেনার তারিখ।
    • maturity (আবশ্যিক): এটি বন্ডের মেয়াদপূর্তির তারিখ।
    • frequency (আবশ্যিক): এটি বছরে কয়বার মুনাফা প্রদান করা হয়, সেই সংখ্যা (বার্ষিক = ১, ছয়মাসিক = ২, ত্রৈমাসিক = ৪)।
    • basis (ঐচ্ছিক): এটি মুনাফা গণনার পদ্ধতি নির্ধারণ করে (ডিফল্ট হিসেব ১ ব্যবহার করা হয়)।

    COUPDAYS ফাংশনের উদাহরণ কি?

    একজন বিনিয়োগকারী একটি বন্ড কিনতে চান যার:

    • সেটেলমেন্ট ডেট: ২৫-জানুয়ারি-২০১১
    • মেয়াদপূর্তির তারিখ: ১৫-নভেম্বর-২০১১
    • মুনাফা প্রদান: ছয়মাসিক (frequency = ২ )

    এই ক্ষেত্রে, COUPDAYS ফাংশন ব্যবহার করে নিম্নলিখিত সূত্রটি ব্যবহার করা হবে:

    = COUPDAYS(A2, A3, A4)

    (A2 সেলটিতে সেটেলমেন্ট ডেট, A3 সেলটিতে মেয়াদপূর্তির তারিখ, এবং A4 সেলটিতে frequency মান আছে)

    ফলাফল: ১৮১

    এর মানে হল, বিনিয়োগকারী ২৫-জানুয়ারি-২০১১ তারিখে বন্ডটি কিনলে ১৮১ দিনের মুনাফা পাবেন।

    কোনো বন্ডের মুনাফার পরিমাণ নির্ধারণের জন্য COUPDAYS ফাংশন কিভাবে ব্যবহার করা যায়?

    COUPDAYS ফাংশন ব্যবহার করে বন্ডের মুনাফার পরিমাণ নির্ধারণের জন্য নিম্নলিখিত পদক্ষেপগুলি অনুসরণ করুন:

    1. বন্ডের সেটেলমেন্ট ডেট, মেয়াদপূর্তির তারিখ এবং frequency মান খুঁজে বের করুন।
    2. COUPDAYS ফাংশন ব্যবহার করে কয়দিন মুনাফা গণনা করা হবে তা নির্ধারণ করুন।
    3. বন্ডের কুপন হার (মুনাফার হার) গুণ করে মুনাফার পরিমাণ নির্ধারণ করুন।

    Syntax

    COUPDAYS(settlement, maturity, frequency, [basis])

    Important: Dates should be entered by using the DATE function, or as results of other formulas or functions. For example, use DATE(2008,5,23) for the 23rd day of May, 2008. Problems can occur if dates are entered as text.

    The COUPDAYS function syntax has the following arguments:

    • Settlement    Required. The security’s settlement date. The security settlement date is the date after the issue date when the security is traded to the buyer.
    • Maturity    Required. The security’s maturity date. The maturity date is the date when the security expires.
    • Frequency    Required. The number of coupon payments per year. For annual payments, frequency = 1; for semiannual, frequency = 2; for quarterly, frequency = 4.
    • Basis    Optional. The type of day count basis to use.
    BasisDay count basis
    0 or omittedUS (NASD) 30/360
    1Actual/actual
    2Actual/360
    3Actual/365
    4European 30/360

    Remarks

    • Microsoft Excel stores dates as sequential serial numbers so they can be used in calculations. By default, January 1, 1900 is serial number 1, and January 1, 2008 is serial number 39448 because it is 39,448 days after January 1, 1900.
    • The settlement date is the date a buyer purchases a coupon, such as a bond. The maturity date is the date when a coupon expires. For example, suppose a 30-year bond is issued on January 1, 2008, and is purchased by a buyer six months later. The issue date would be January 1, 2008, the settlement date would be July 1, 2008, and the maturity date is January 1, 2038, 30 years after the January 1, 2008 issue date.
    • All arguments are truncated to integers.
    • If settlement or maturity is not a valid date, COUPDAYS returns the #VALUE! error value.
    • If frequency is any number other than 1, 2, or 4, COUPDAYS returns the #NUM! error value.
    • If basis < 0 or if basis > 4, COUPDAYS returns the #NUM! error value.
    • If settlement ≥ maturity, COUPDAYS returns the #NUM! error value.

    Example

    Copy the example data in the following table, and paste it in cell A1 of a new Excel worksheet. For formulas to show results, select them, press F2, and then press Enter. If you need to, you can adjust the column widths to see all the data.

    DataDescription
    25-Jan-11Settlement date
    15-Nov-11Maturity date
    2Semiannual coupon (see above)
    1Actual/actual basis (see above)
    FormulaDescriptionResult
    =COUPDAYS(A2,A3,A4,A5)The number of days in the coupon period that contains the settlement date, for a bond with the above terms.181

    COUPDAYS এবং COUPDAYBS ফাংশনের মূল পার্থক্য:

    COUPDAYS ফাংশন এবং COUPDAYBS ফাংশন উভয়ই বন্ড-এর সাথে সম্পর্কিত হিসাব-নিকাশে ব্যবহৃত হয়।

    COUPDAYS ফাংশন সেটেলমেন্ট ডেট এবং আগামী কুপন পেমেন্ট ডেট-এর মধ্যে দিনের সংখ্যা গণনা করে।

    COUPDAYBS ফাংশন কুপন পিরিয়ডের শুরু এবং সেটেলমেন্ট ডেট-এর মধ্যে দিনের সংখ্যা গণনা করে।

    সহজ ভাষায় বলতে গেলে:

    • COUPDAYS আপনাকে জানায় আপনার পরবর্তী কুপন পেমেন্ট কতদিন পরে আসবে
    • COUPDAYBS আপনাকে জানায় আপনি বন্ড কিনলে কতদিনের জন্য মুনাফা পাবেন

    উদাহরণ:

    • ধরুন, আপনি একটি বন্ড কিনেছেন যার সেটেলমেন্ট ডেট 1 জানুয়ারী 2024 এবং আগামী কুপন পেমেন্ট ডেট 1 জুলাই 2024।
    • এই ক্ষেত্রে, COUPDAYS ফাংশন ব্যবহার করে আপনি জানতে পারবেন যে আপনার পরবর্তী কুপন পেমেন্ট 183 দিন পরে আসবে (1 জুলাই 2024 – 1 জানুয়ারী 2024 = 183 দিন)।
    • ধরুন, একই বন্ডের মেয়াদ 1 জানুয়ারী 2030।
    • এই ক্ষেত্রে, COUPDAYBS ফাংশন ব্যবহার করে আপনি জানতে পারবেন যে আপনি বন্ড কিনলে 2,190 দিনের জন্য মুনাফা পাবেন (1 জানুয়ারী 2030 – 1 জানুয়ারী 2024 = 2,190 দিন)।

    মনে রাখবেন:

    • COUPDAYS এবং COUPDAYBS ফাংশন ব্যবহারের জন্য, আপনাকে সেটেলমেন্ট ডেটমেয়াদকুপন পেমেন্টের সংখ্যা এবং দিন গণনার পদ্ধতি জানতে হবে।
    • দিন গণনার পদ্ধতি বন্ডের ধরন এবং বাজারের প্রচলিত রীতিনীতির উপর নির্ভর করে।
  • COUPDAYSNC function

    COUPDAYSNC ফাংশন এক্সেলে ব্যবহৃত একটি Financial function যা একটি বন্ডের সেটেলমেন্ট তারিখ থেকে পরবর্তী কুপন তারিখ পর্যন্ত দিনের সংখ্যা গণনা করে।

    কিভাবে কাজ করে?

    এই ফাংশন চারটি আর্গুমেন্ট গ্রহণ করে:

    • সেটেলমেন্ট তারিখ: বন্ড ক্রয়ের তারিখ
    • মেয়াদ তারিখ: বন্ডের মেয়াদ উত্তীর্ণের তারিখ
    • কুপন ফ্রিকোয়েন্সি: বছরে কতবার কুপন প্রদান করা হয় (যেমন, 1 = বার্ষিক, 2 = ছয় মাসিক, 4 = ত্রৈমাসিক)
    • দিন গণনার ভিত্তি: কীভাবে দিন গণনা করা হবে (যেমন, 1 = আসল/আসল, 30 = 30-দিনের মাস)

    COUPDAYSNC ফাংশন ব্যবহারের নিয়ম:

    • সকল আর্গুমেন্ট অবশ্যই সংখ্যা হতে হবে।
    • সেটেলমেন্ট তারিখ মেয়াদ তারিখের আগে হতে হবে।
    • কুপন ফ্রিকোয়েন্সি 1, 2, বা 4 হতে হবে।
    • দিন গণনার ভিত্তি 0 থেকে 4 এর মধ্যে একটি সংখ্যা হতে হবে।

    COUPDAYSNC ফাংশন ব্যবহারের উদাহরণ:

    গল্প:

    ধরুন, আপনি 2011 সালের 25 জানুয়ারী একটি বন্ড কিনেছেন। বন্ডটির মেয়াদ উত্তীর্ণের তারিখ 2011 সালের 15 নভেম্বর। বন্ডটি ছয় মাসিক কুপন প্রদান করে এবং আসল/আসল ভিত্তিতে দিন গণনা করা হয়। আপনি COUPDAYSNC ফাংশন ব্যবহার করে পরবর্তী কুপন তারিখ পর্যন্ত কত দিন আছে তা জানতে চান।

    সমাধান:

    আপনি নিম্নলিখিত সূত্রটি ব্যবহার করতে পারেন:

    =COUPDAYSNC(A2,A3,A4,A5)

    যেখানে:

    • A2 = সেটেলমেন্ট তারিখ (25-Jan-11)
    • A3 = মেয়াদ তারিখ (15-Nov-11)
    • A4 = কুপন ফ্রিকোয়েন্সি (2)
    • A5 = দিন গণনার ভিত্তি (1)

    ফলাফল:

    এই সূত্রটি 110 ফেরত দেবে। এর মানে হল সেটেলমেন্ট তারিখ থেকে পরবর্তী কুপন তারিখ পর্যন্ত 110 দিন আছে।

    উপসংহার:

    COUPDAYSNC ফাংশন বন্ড বিনিয়োগকারীদের জন্য একটি দরকারী হাতিয়ার যা তাদের পরবর্তী কুপন কখন প্রাপ্ত হবে তা নির্ধারণ করতে সহায়তা করে।

    Description

    Returns the number of days from the settlement date to the next coupon date.

    Syntax

    COUPDAYSNC(settlement, maturity, frequency, [basis])

    Important: Dates should be entered by using the DATE function, or as results of other formulas or functions. For example, use DATE(2008,5,23) for the 23rd day of May, 2008. Problems can occur if dates are entered as text.

    The COUPDAYSNC function syntax has the following arguments:

    • Settlement    Required. The security’s settlement date. The security settlement date is the date after the issue date when the security is traded to the buyer.
    • Maturity    Required. The security’s maturity date. The maturity date is the date when the security expires.
    • Frequency    Required. The number of coupon payments per year. For annual payments, frequency = 1; for semiannual, frequency = 2; for quarterly, frequency = 4.
    • Basis    Optional. The type of day count basis to use.
    BasisDay count basis
    0 or omittedUS (NASD) 30/360
    1Actual/actual
    2Actual/360
    3Actual/365
    4European 30/360

    Remarks

    • Microsoft Excel stores dates as sequential serial numbers so they can be used in calculations. By default, January 1, 1900 is serial number 1, and January 1, 2008 is serial number 39448 because it is 39,448 days after January 1, 1900.
    • The settlement date is the date a buyer purchases a coupon, such as a bond. The maturity date is the date when a coupon expires. For example, suppose a 30-year bond is issued on January 1, 2008, and is purchased by a buyer six months later. The issue date would be January 1, 2008, the settlement date would be July 1, 2008, and the maturity date would be January 1, 2038, which is 30 years after the January 1, 2008, issue date.
    • All arguments are truncated to integers.
    • If settlement or maturity is not a valid date, COUPDAYSNC returns the #VALUE! error value.
    • If frequency is any number other than 1, 2, or 4, COUPDAYSNC returns the #NUM! error value.
    • If basis < 0 or if basis > 4, COUPDAYSNC returns the #NUM! error value.
    • If settlement ≥ maturity, COUPDAYSNC returns the #NUM! error value.

    Example

    Copy the example data in the following table, and paste it in cell A1 of a new Excel worksheet. For formulas to show results, select them, press F2, and then press Enter. If you need to, you can adjust the column widths to see all the data.

    DataDescription
    25-Jan-11Settlement date
    15-Nov-11Maturity date
    2Semiannual coupon (see above)
    1Actual/actual basis (see above)
    FormulaDescriptionResult
    =COUPDAYSNC(A2,A3,A4,A5)The number of days from the settlement date to the next coupon date, for a bond with the above terms110
  • COUPNCD function

    COUPNCD ফাংশন এক্সেলের আরেকটি অসাধারণ Financial function যা বন্ড কেনার পর পরবর্তী কুপন তারিখ নির্ধারণে সাহায্য করে। যেমন, আপনি যদি একটি Bond কিনেন যার মেয়াদ ১৫ নভেম্বর ২০১১ এবং প্রতি ছয় মাসে কুপন প্রদান করা হয়, COUPNCD ফাংশন ব্যবহার করে আপনি নির্ধারণ করতে পারবেন পরবর্তী কুপন কখন প্রদান করা হবে।

    কিভাবে কাজ করে?

    COUPNCD ফাংশন চারটি আর্গুমেন্ট গ্রহণ করে:

    • সেটেলমেন্ট (Settlement): বন্ড কেনার তারিখ
    • মেয়াদ (Maturity): বন্ডের মেয়াদ উত্তীর্ণের তারিখ
    • ফ্রিকোয়েন্সি (Frequency): বছরে কতবার কুপন প্রদান করা হয় (1 = বার্ষিক, 2 = ছয় মাস অন্তর, 4 = ত্রৈমাসিক)
    • ভিত্তি (Basis): দিন গণনার পদ্ধতি (1 = 30 দিনের মাস, 0 = বাস্তব/বাস্তব)

    নিয়ম মেনে চলুন:

    • সেটেলমেন্ট এবং মেয়াদ তারিখ অবশ্যই বৈধ তারিখ হতে হবে।
    • ফ্রিকোয়েন্সি 1, 2, অথবা 4 হতে হবে।
    • ভিত্তি 0 অথবা 1 হতে হবে।

    উদাহরণ:

    ধরুন, আপনি ২৫ জানুয়ারী ২০১১ তারিখে একটি বন্ড কিনেছেন যার মেয়াদ ১৫ নভেম্বর ২০১১ এবং প্রতি ছয় মাসে কুপন প্রদান করা হয়। বন্ডের দিন গণনার পদ্ধতি “বাস্তব/বাস্তব”।

    এই ক্ষেত্রে, COUPNCD ফাংশন ব্যবহার করে পরবর্তী কুপন তারিখ নির্ধারণ করতে হলে:

    =COUPNCD(A2,A3,A4,A5)

    যেখানে:

    • A2 = সেটেলমেন্ট তারিখ (25-Jan-11)
    • A3 = মেয়াদ তারিখ (15-Nov-11)
    • A4 = ফ্রিকোয়েন্সি (2)
    • A5 = ভিত্তি (1)

    ফলাফল:

    15-May-11

    অর্থ:

    COUPNCD ফাংশন নির্দেশ করে যে পরবর্তী কুপন ১৫ মে ২০১১ তারিখে প্রদান করা হবে।

    সতর্কতা:

    • COUPNCD ফাংশন শুধুমাত্র বন্ডের জন্য ব্যবহার করা যায়, অন্যান্য আর্থিক যন্ত্রের জন্য নয়।
    • ফাংশনটি ভবিষ্যতের কুপন তারিখের পূর্বাভাস দেয়, তবে বাস্তব কুপন তারিখ পরিবর্তিত হতে পারে।

    Description

    Returns a number that represents the next coupon date after the settlement date.

    Syntax

    COUPNCD(settlement, maturity, frequency, [basis])

    Important: Dates should be entered by using the DATE function, or as results of other formulas or functions. For example, use DATE(2008,5,23) for the 23rd day of May, 2008. Problems can occur if dates are entered as text.

    The COUPNCD function syntax has the following arguments:

    • Settlement    Required. The security’s settlement date. The security settlement date is the date after the issue date when the security is traded to the buyer.
    • Maturity    Required. The security’s maturity date. The maturity date is the date when the security expires.
    • Frequency    Required. The number of coupon payments per year. For annual payments, frequency = 1; for semiannual, frequency = 2; for quarterly, frequency = 4.
    • Basis    Optional. The type of day count basis to use.
    BasisDay count basis
    0 or omittedUS (NASD) 30/360
    1Actual/actual
    2Actual/360
    3Actual/365
    4European 30/360

    Remarks

    • Microsoft Excel stores dates as sequential serial numbers so they can be used in calculations. By default, January 1, 1900 is serial number 1, and January 1, 2008 is serial number 39448 because it is 39,448 days after January 1, 1900.
    • The settlement date is the date a buyer purchases a coupon, such as a bond. The maturity date is the date when a coupon expires. For example, suppose a 30-year bond is issued on January 1, 2008, and is purchased by a buyer six months later. The issue date would be January 1, 2008, the settlement date would be July 1, 2008, and the maturity date would be January 1, 2038, which is 30 years after the January 1, 2008, issue date.
    • All arguments are truncated to integers.
    • If settlement or maturity is not a valid date, COUPNCD returns the #VALUE! error value.
    • If frequency is any number other than 1, 2, or 4, COUPNCD returns the #NUM! error value.
    • If basis < 0 or if basis > 4, COUPNCD returns the #NUM! error value.
    • If settlement ≥ maturity, COUPNCD returns the #NUM! error value.

    Example

    Copy the example data in the following table, and paste it in cell A1 of a new Excel worksheet. For formulas to show results, select them, press F2, and then press Enter. If you need to, you can adjust the column widths to see all the data.

    DataDescription
    25-Jan-11Settlement date
    15-Nov-11Maturity date
    2Semiannual coupon (see above)
    1Actual/actual basis (see above)
    FormulaDescriptionResult
    =COUPNCD(A2,A3,A4,A5)The next coupon date after the settlement date, for a bond with the above terms15-May-11
  • COUPNUM function

    কুপন নম্বর ফাংশন হল এক্সেলের একটি Financial function যা Settlement এবং মেয়াদ তারিখের মধ্যে কতগুলি কুপন (Badge issuance) Payable তা গণনা করে।

    কাজের প্রণালী:

    • বসতি স্থাপন তারিখ: যখন বন্ডটি ক্রেতার কাছে বিক্রি করা হয়।
    • মেয়াদ তারিখ: যখন বন্ডটির মেয়াদ শেষ হয়।
    • কুপন ফ্রিকোয়েন্সি: বছরে কতবার কুপন প্রদান করা হয় (যেমন, বার্ষিক, প্রতি ছয় মাস, প্রতি ত্রৈমাসিক)।
    • দিন গণনা ভিত্তি: কুপন গণনার জন্য ব্যবহৃত দিনের সংখ্যা নির্ধারণ করে।

    ব্যবহারের নিয়ম:

    1. প্রয়োজনীয় আর্গুমেন্ট:
      • বসতি স্থাপন: বন্ডের বসতি স্থাপন তারিখ।
      • মেয়াদ: বন্ডের মেয়াদ তারিখ।
      • কুপন ফ্রিকোয়েন্সি: বছরে কতবার কুপন প্রদান করা হয়।
    2. ঐচ্ছিক আর্গুমেন্ট:
      • দিন গণনা ভিত্তি: কুপন গণনার জন্য ব্যবহৃত দিনের সংখ্যা নির্ধারণ করে।

    ব্যবহারের উদাহরণ:

    গল্প:

    রফিক একজন বিনিয়োগকারী যিনি 25 জানুয়ারী, 2007 তারিখে 15 নভেম্বর, 2008 মেয়াদে 6% ্রমুনাফার হার সহ $1,000 মূল্যের একটি বন্ড কিনেছিলেন। বন্ডটি প্রতি ছয় মাসে কুপন প্রদান করে।

    রফিক জানতে চান কতগুলি কুপন প্রদান করা হবে।

    সমাধান:

    এক্সেল শীটে:

    1. A2: 25-Jan-07 (বসতি স্থাপন তারিখ)
    2. A3: 15-Nov-08 (মেয়াদ তারিখ)
    3. A4: 2 (কুপন ফ্রিকোয়েন্সি)
    4. A5: 1 (দিন গণনা ভিত্তি)
    5. সেল B2: =COUPNUM(A2,A3,A4,A5)

    ফলাফল:

    B2: 4

    ব্যাখ্যা:

    B2 সেলে COUPNUM ফাংশন ব্যবহার করে রফিক বের করেন যে Settlement এবং মেয়াদ তারিখের মধ্যে 4 টি কুপন প্রদান করা হবে।

    উপসংহার:

    COUPNUM ফাংশন বন্ড বিনিয়োগকারীদের জন্য সহায়ক, কারণ এটি তাদের কতগুলি কুপন প্রদান করা হবে তা সহজেই গণনা করতে সাহায্য করে।

    Description

    Returns the number of coupons payable between the settlement date and maturity date, rounded up to the nearest whole coupon.

    Syntax

    COUPNUM(settlement, maturity, frequency, [basis])

    Important: Dates should be entered by using the DATE function, or as results of other formulas or functions. For example, use DATE(2008,5,23) for the 23rd day of May, 2008. Problems can occur if dates are entered as text.

    The COUPNUM function syntax has the following arguments:

    • Settlement    Required. The security’s settlement date. The security settlement date is the date after the issue date when the security is traded to the buyer.
    • Maturity    Required. The security’s maturity date. The maturity date is the date when the security expires.
    • Frequency    Required. The number of coupon payments per year. For annual payments, frequency = 1; for semiannual, frequency = 2; for quarterly, frequency = 4.
    • Basis    Optional. The type of day count basis to use.
    BasisDay count basis
    0 or omittedUS (NASD) 30/360
    1Actual/actual
    2Actual/360
    3Actual/365
    4European 30/360

    Remarks

    • Microsoft Excel stores dates as sequential serial numbers so they can be used in calculations. By default, January 1, 1900 is serial number 1, and January 1, 2008 is serial number 39448 because it is 39,448 days after January 1, 1900.
    • The settlement date is the date a buyer purchases a coupon, such as a bond. The maturity date is the date when a coupon expires. For example, suppose a 30-year bond is issued on January 1, 2008, and is purchased by a buyer six months later. The issue date would be January 1, 2008, the settlement date would be July 1, 2008, and the maturity date would be January 1, 2038, which is 30 years after the January 1, 2008, issue date.
    • All arguments are truncated to integers.
    • If settlement or maturity is not a valid date, COUPNUM returns the #VALUE! error value.
    • If frequency is any number other than 1, 2, or 4, COUPNUM returns the #NUM! error value.
    • If basis < 0 or if basis > 4, COUPNUM returns the #NUM! error value.
    • If settlement ≥ maturity, COUPNUM returns the #NUM! error value.

    Example

    Copy the example data in the following table, and paste it in cell A1 of a new Excel worksheet. For formulas to show results, select them, press F2, and then press Enter. If you need to, you can adjust the column widths to see all the data.

    DataDescription
    25-Jan-07Settlement date
    15-Nov-08Maturity date
    2Semiannual coupon (see above)
    1Actual/actual basis (see above)
    FormulaDescriptionResult
    =COUPNUM(A2,A3,A4,A5)The number of coupon payments for a bond with the above terms4
  • COUPPCD function

    COUPPPCD ফাংশন ব্যবহার করে আপনি সহজেই বন্ডের গত কুপন তারিখ নির্ধারণ করতে পারেন।

    কিভাবে কাজ করে?

    এই ফাংশন চারটি ইনপুট ব্যবহার করে:

    • সেটেলমেন্ট তারিখ: বন্ড কেনার তারিখ
    • মেয়াদ তারিখ: বন্ড পরিশোধের তারিখ
    • কুপন হার: প্রতি বছর কতবার কুপন প্রদান করা হয় (সেমি-অ্যানুয়াল = 2, ত্রৈমাসিক = 4)
    • ভিত্তি: কুপন হার গণনার জন্য ব্যবহৃত পদ্ধতি (প্রকৃত/প্রকৃত = 1)

    ব্যবহারের নিয়ম:

    1. সেটেলমেন্ট তারিখ, মেয়াদ তারিখ, কুপন হার এবং ভিত্তি সঠিকভাবে ইনপুট করুন।
    2. =COUPPPCD(সেটেলমেন্ট_তারিখ, মেয়াদ_তারিখ, কুপন_হার, ভিত্তি) ফর্ম্যাটে ফাংশনটি লিখুন।
    3. এন্টার চাপুন।

    উদাহরণ:

    কল্পনা করুন, আপনি 25 জানুয়ারী, 2011 সালে 15 নভেম্বর, 2011 সালে মেয়াদে পড়ে এমন একটি বন্ড কিনেছেন। বন্ডটি প্রতি বছর দুইবার (সেমি-অ্যানুয়াল) 2% কুপন প্রদান করে এবং কুপন হার গণনার জন্য প্রকৃত/প্রকৃত পদ্ধতি ব্যবহার করে।

    আপনি COUPPCD ফাংশন ব্যবহার করে গত কুপন তারিখ নির্ধারণ করতে পারেন:

    =COUPPPCD(A2,A3,A4,A5)

    যেখানে:

    • A2 = সেটেলমেন্ট তারিখ (25-Jan-11)
    • A3 = মেয়াদ তারিখ (15-Nov-11)
    • A4 = কুপন হার (2)
    • A5 = ভিত্তি (1)

    ফলাফল: 15-Nov-10

    এই ফলাফলটি বোঝায়, বন্ড কেনার আগে সর্বশেষ কুপন ছিল 15 নভেম্বর, 2010 সালে।

    উল্লেখ্য:

    • COUPPCD ফাংশন শুধুমাত্র নির্দিষ্ট কুপন পেমেন্ট সিস্টেমের সাথে কাজ করে।
    • আরও জটিল কুপন পেমেন্ট সিস্টেমের জন্য, আপনাকে অন্যান্য ফাংশন বা VBA ব্যবহার করতে হতে পারে।

    Description

    Returns a number that represents the previous coupon date before the settlement date.

    Syntax

    COUPPCD(settlement, maturity, frequency, [basis])

    Important: Dates should be entered by using the DATE function, or as results of other formulas or functions. For example, use DATE(2008,5,23) for the 23rd day of May, 2008. Problems can occur if dates are entered as text.

    The COUPPCD function syntax has the following arguments:

    • Settlement    Required. The security’s settlement date. The security settlement date is the date after the issue date when the security is traded to the buyer.
    • Maturity    Required. The security’s maturity date. The maturity date is the date when the security expires.
    • Frequency    Required. The number of coupon payments per year. For annual payments, frequency = 1; for semiannual, frequency = 2; for quarterly, frequency = 4.
    • Basis    Optional. The type of day count basis to use.
    BasisDay count basis
    0 or omittedUS (NASD) 30/360
    1Actual/actual
    2Actual/360
    3Actual/365
    4European 30/360

    Remarks

    • Microsoft Excel stores dates as sequential serial numbers so they can be used in calculations. By default, January 1, 1900 is serial number 1, and January 1, 2008 is serial number 39448 because it is 39,448 days after January 1, 1900.
    • The settlement date is the date a buyer purchases a coupon, such as a bond. The maturity date is the date when a coupon expires. For example, suppose a 30-year bond is issued on January 1, 2008, and is purchased by a buyer six months later. The issue date would be January 1, 2008, the settlement date would be July 1, 2008, and the maturity date would be January 1, 2038, which is 30 years after the January 1, 2008, issue date.
    • All arguments are truncated to integers.
    • If settlement or maturity is not a valid date, COUPPCD returns the #VALUE! error value.
    • If frequency is any number other than 1, 2, or 4, COUPPCD returns the #NUM! error value.
    • If basis < 0 or if basis > 4, COUPPCD returns the #NUM! error value.
    • If settlement ≥ maturity, COUPPCD returns the #NUM! error value.

    Example

    Copy the example data in the following table, and paste it in cell A1 of a new Excel worksheet. For formulas to show results, select them, press F2, and then press Enter. If you need to, you can adjust the column widths to see all the data.

    DataDescription
    25-Jan-11Settlement date
    15-Nov-11Maturity date
    2Semiannual coupon (see above)
    1Actual/actual basis (see above)
    FormulaDescriptionResult
    =COUPPCD(A2,A3,A4,A5)The previous coupon date before the settlement date, for a bond with the above terms.15-Nov-10
  • CUMPRINC function

    CUMPRINC ফাংশন মাইক্রোসফট এক্সেল-এ ব্যবহৃত একটি ফাংশন যা ঋণের একটি নির্দিষ্ট সময়কালের মধ্যে প্রদত্ত মোট ঋণের পরিমাণ গণনা করে। এটি ঋণের মুনাফার হার, মেয়াদ, বর্তমান মূল্য এবং পেমেন্টের শুরু এবং শেষ সময়কালের মতো বিভিন্ন ডেটা পয়েন্ট ব্যবহার করে।

    কিভাবে কাজ করে?

    CUMPRINC নিম্নলিখিত সূত্র ব্যবহার করে কাজ করে:

    CUMPRINC(rate, nper, pv, start_period, end_period, [type])
    
    • rate: প্রতি বছরের মুনাফার হার (দশমিক সংখ্যায়)
    • nper: ঋণের মোট মেয়াদ (বছর)
    • pv: বর্তমান মূল্য (ঋণের পরিমাণ)
    • start_period: যে পর্ব থেকে মোট মূলধন হিসাব করা শুরু হবে
    • end_period: যে পর্ব পর্যন্ত মোট মূলধন হিসাব করা হবে
    • type: [ঐচ্ছিক] যদি 0 হয়, তাহলে প্রতি মাসের শেষে কিস্তি পরিশোধ করা হয় বলে ধরে নেওয়া হয়। যদি 1 হয়, তাহলে প্রতি মাসের শুরুতে কিস্তি পরিশোধ করা হয় বলে ধরে নেওয়া হয়।

    ব্যবহারের নিয়ম:

    • start_period এবং end_period অবশ্যই nper এর চেয়ে ছোট বা সমান হতে হবে।
    • pv অবশ্যই একটি ঋণাত্মক সংখ্যা হতে হবে।
    • type 0 বা 1 হতে হবে।

    উদাহরণ:

    গল্প:

    মনে করুন, আপনি ৳125,000 ঋণ নিয়েছেন যার মুনাফার হার 9% এবং মেয়াদ 30 বছর। আপনি জানতে চান দ্বিতীয় বছরের (13তম থেকে 24তম কিস্তি) মোট পরিশোধ করা মূলধন কত হবে।

    সমাধান:

    এক্সেল শীটে, নিম্নলিখিত সূত্রটি ব্যবহার করুন:

    =CUMPRINC(A2/12,A3*12,A4,13,24,0)

    যেখানে:

    • A2 = 9% (মুনাফার হার)
    • A3 = 30 (মেয়াদ)
    • A4 = 125,000 (বর্তমান মূল্য)

    এই সূত্রটি -934.11 ফলাফল দেবে। এর মানে হল দ্বিতীয় বছরের মোট পরিশোধ করা মূলধন ৳934.11।

    আরও একটি উদাহরণ:

    আপনি যদি প্রথম মাসে (1ম কিস্তি) একক কিস্তিতে ঋণ পরিশোধ করতে চান, তাহলে নিম্নলিখিত সূত্রটি ব্যবহার করুন:

    =CUMPRINC(A2/12,A3*12,A4,1,1,0)

    এই সূত্রটি -68.28 ফলাফল দেবে। এর মানে হল প্রথম মাসে একক কিস্তিতে পরিশোধ করা মূলধন ৳68.28।

    উপসংহার:

    CUMPRINC ফাংশন ঋণের মোট পরিশোধ করা মূলধন হিসাব করার জন্য একটি দরকারী হাতিয়ার। এটি ব্যবহার করা সহজ এবং বিভিন্ন ধরণের ঋণের জন্য প্রযোজ্য।

    Description

    Returns the cumulative principal paid on a loan between start_period and end_period.

    Syntax

    CUMPRINC(rate, nper, pv, start_period, end_period, type)

    The CUMPRINC function syntax has the following arguments:

    • Rate    Required. The interest rate.
    • Nper    Required. The total number of payment periods.
    • Pv    Required. The present value.
    • Start_period    Required. The first period in the calculation. Payment periods are numbered beginning with 1.
    • End_period    Required. The last period in the calculation.
    • Type    Required. The timing of the payment.
    TypeTiming
    0 (zero)Payment at the end of the period
    1Payment at the beginning of the period

    Remarks

    • Make sure that you are consistent about the units you use for specifying rate and nper. If you make monthly payments on a four-year loan at an annual interest rate of 12 percent, use 12%/12 for rate and 4*12 for nper. If you make annual payments on the same loan, use 12% for rate and 4 for nper.
    • If rate ≤ 0, nper ≤ 0, or pv ≤ 0, CUMPRINC returns the #NUM! error value.
    • If start_period < 1, end_period < 1, or start_period > end_period, CUMPRINC returns the #NUM! error value.
    • If type is any number other than 0 or 1, CUMPRINC returns the #NUM! error value.

    Example

    Copy the example data in the following table, and paste it in cell A1 of a new Excel worksheet. For formulas to show results, select them, press F2, and then press Enter. If you need to, you can adjust the column widths to see all the data.

    DataDescription
    0.09Interest rate per annum
    30Term in years
    125000Present value
    FormulaDescriptionResult
    =CUMPRINC(A2/12,A3*12,A4,13,24,0)The total principal paid in the second year of payments, periods 13 through 24-934.1071234
    =CUMPRINC(A2/12,A3*12,A4,1,1,0)The principal paid in a single payment in the first month (-68.27827)-68.27827118

    Notes: 

    • You divide the interest rate by 12 to get a monthly rate, and you multiply the years the money is paid out by 12 to get the number of payments.
    • In Excel Web App, to view the result in its proper format, select the cell, and then on the Home tab, in the Number group, click the arrow next to Number Format, and click General.
  • CUMIPMT function

    CUMIPMT ফাংশন হলো এক্সেলের একটি আর্থিক ফাংশন যা ঋণের একটি নির্দিষ্ট সময়কালে কত মুনাফা পরিশোধ করা হয়েছে তা গণনা করে। এটি ঋণের মোট মূল্য, মুনাফার হার, ঋণের মেয়াদ এবং কোন সময়কালের জন্য মুনাফার হিসাব করা হচ্ছে তা সহ বিভিন্ন ইনপুট ব্যবহার করে।

    CUMIPMT ফাংশন কিভাবে কাজ করে?

    CUMIPMT ফাংশন নিম্নলিখিত সূত্র ব্যবহার করে কাজ করে:

    CUMIPMT(rate, nper, pv, start_period, end_period)
    
    • rate: প্রতি পর্বে মুনাফার হার (দশমিক)
    • nper: মোট পেমেন্ট পর্বের সংখ্যা
    • pv: ঋণের বর্তমান মূল্য
    • start_period: যে পর্ব থেকে মুনাফার হিসাব শুরু হবে
    • end_period: যে পর্ব পর্যন্ত মুনাফার হিসাব করা হবে

    CUMIPMT ফাংশন ব্যবহারের নিয়ম:

    • start_period এবং end_period অবশ্যই 1 এবং nper এর মধ্যে একটি পূর্ণসংখ্যা হতে হবে।
    • pv অবশ্যই একটি নেতিবাচক সংখ্যা হতে হবে।

    CUMIPMT ফাংশন ব্যবহারের উদাহরণ:

    গল্প:

    রফিক একটি গাড়ি কিনতে 125,000 টাকা ঋণ নিয়েছেন। ঋণের মুনাফার হার 9% এবং ঋণের মেয়াদ 30 বছর। রফিক জানতে চান দ্বিতীয় বছরের শেষে (13তম থেকে 24তম পেমেন্ট) মোট কত মুনাফা পরিশোধ করা হবে।

    সমাধান:

    =CUMIPMT(0.09, 30, -125000, 13, 24)
    

    ফলাফল:

    -11135.23213

    ব্যাখ্যা:

    • rate: 0.09 (9% মুনাফার হার)
    • nper: 30 (ঋণের মেয়াদ 30 বছর)
    • pv: -125000 (ঋণের বর্তমান মূল্য)
    • start_period: 13 (দ্বিতীয় বছরের শুরু)
    • end_period: 24 (দ্বিতীয় বছরের শেষ)

    উপসংহার:

    CUMIPMT ফাংশন হলো ঋণের মুনাফার হিসাব করার জন্য একটি কার্যকর হাতিয়ার। এটি ঋণের মোট মূল্য, মুনাফার হার, ঋণের মেয়াদ এবং কোন সময়কালের জন্য মুনাফার হিসাব করা হচ্ছে তা সহ বিভিন্ন ইনপুট ব্যবহার করে। ঋণের আর্থিক প্রভাব বিশ্লেষণ করার জন্য এটি একটি মূল্যবান সরঞ্জাম হতে পারে।

    Description

    Returns the cumulative interest paid on a loan between start_period and end_period.

    Syntax

    CUMIPMT(rate, nper, pv, start_period, end_period, type)

    The CUMIPMT function syntax has the following arguments:

    • Rate    Required. The interest rate.
    • Nper    Required. The total number of payment periods.
    • Pv    Required. The present value.
    • Start_period    Required. The first period in the calculation. Payment periods are numbered beginning with 1.
    • End_period    Required. The last period in the calculation.
    • Type    Required. The timing of the payment.
    TypeTiming
    0 (zero)Payment at the end of the period
    1Payment at the beginning of the period

    Remarks

    • Make sure that you are consistent about the units you use for specifying rate and nper. If you make monthly payments on a four-year loan at an annual interest rate of 10 percent, use 10%/12 for rate and 4*12 for nper. If you make annual payments on the same loan, use 10% for rate and 4 for nper.
    • If rate ≤ 0, nper ≤ 0, or pv ≤ 0, CUMIPMT returns the #NUM! error value.
    • If start_period < 1, end_period < 1, or start_period > end_period, CUMIPMT returns the #NUM! error value.
    • If type is any number other than 0 or 1, CUMIPMT returns the #NUM! error value.

    Example

    Copy the example data in the following table, and paste it in cell A1 of a new Excel worksheet. For formulas to show results, select them, press F2, and then press Enter. If you need to, you can adjust the column widths to see all the data.

    DataDescription
    0.09Annual interest rate
    30Years of the loan
    125000Present value
    FormulaDescriptionResult
    =CUMIPMT(A2/12,A3*12,A4,13,24,0)Total interest paid in the second year of payments, periods 13 through 24-11135.23213
    =CUMIPMT(A2/12,A3*12,A4,1,1,0)Interest paid in a single payment in the first month-937.5

    Notes: 

    • Divide the interest rate by 12 to get a monthly rate. Multiply the years the money is paid out by 12 to get the number of payments.
    • In Excel for the web, to view the result in its proper format, select the cell, and then on the Home tab, in the Number group, click the arrow next to Number Format, and click General.
  • DB function

    DB ফাংশন হল একটি এক্সেল ফাংশন যা “Fixed Declining Balance” পদ্ধতি ব্যবহার করে নির্দিষ্ট সময়ের জন্য সম্পত্তির মূল্যহ্রাস হিসাব করে।

    এটি কিভাবে কাজ করে?

    এই ফাংশন সম্পত্তির প্রাথমিক মূল্য, রক্ষণাবেক্ষণ মূল্য, আয়ু এবং সময়কাল (ঐচ্ছিক) সহ 4 টি অর্গুমেন্ট গ্রহণ করে।

    DB ফাংশন ব্যবহারের নিয়ম:

    1. প্রাথমিক মূল্য: সম্পত্তি কেনার সময় খরচ করা মোট টাকা।
    2. রক্ষণাবেক্ষণ মূল্য: সম্পত্তির আয়ুর শেষে এর অনুমানিত মূল্য।
    3. আয়ু: সম্পত্তি ব্যবহারের মোট বছর সংখ্যা।
    4. সময়কাল: (ঐচ্ছিক) প্রথম বছরের মাস সংখ্যা।

    DB ফাংশন ব্যবহারের উদাহরণ:

    গল্প:

    ধরুন আপনি একটি মেশিন কিনেছেন যার মূল্য $1,000,000। 6 বছর পরে এর মূল্য $100,000 হবে বলে আশা করা হচ্ছে। প্রতি বছর মূল্যহ্রাস কত হবে তা জানতে চান।

    সমাধান:

    A2: $1,000,000 (প্রাথমিক মূল্য) A3: $100,000 (রক্ষণাবেক্ষণ মূল্য) A4: 6 (আয়ু)

    প্রথম বছরের মূল্যহ্রাস:

    =DB(A2,A3,A4,1,7)

    ফলাফল: $186,083.33

    দ্বিতীয় বছরের মূল্যহ্রাস:

    =DB(A2,A3,A4,2,7)

    ফলাফল: $259,639.42

    তৃতীয় বছরের মূল্যহ্রাস:

    =DB(A2,A3,A4,3,7)

    ফলাফল: $176,814.44

    চতুর্থ বছরের মূল্যহ্রাস:

    =DB(A2,A3,A4,4,7)

    ফলাফল: $120,410.64

    পঞ্চম বছরের মূল্যহ্রাস:

    =DB(A2,A3,A4,5,7)

    ফলাফল: $81,999.64

    ষষ্ঠ বছরের মূল্যহ্রাস:

    =DB(A2,A3,A4,6,7)

    ফলাফল: $55,841.76

    সপ্তম বছরের মূল্যহ্রাস:

    =DB(A2,A3,A4,7,7)

    ফলাফল: $15,845.10 (শুধু 5 মাসের জন্য)

    উল্লেখ্য:

    • DB ফাংশন কেবলমাত্র “Fixed Declining Balance” পদ্ধতি ব্যবহার করে মূল্যহ্রাস হিসাব করে।
    • আরও জটিল পদ্ধতির জন্য অন্যান্য ফাংশন ব্যবহার করা যেতে পারে।

    Description

    Returns the depreciation of an asset for a specified period using the fixed-declining balance method.

    Syntax

    DB(cost, salvage, life, period, [month])

    The DB function syntax has the following arguments:

    • Cost    Required. The initial cost of the asset.
    • Salvage    Required. The value at the end of the depreciation (sometimes called the salvage value of the asset).
    • Life    Required. The number of periods over which the asset is being depreciated (sometimes called the useful life of the asset).
    • Period    Required. The period for which you want to calculate the depreciation. Period must use the same units as life.
    • Month    Optional. The number of months in the first year. If month is omitted, it is assumed to be 12.

    Remarks

    • The fixed-declining balance method computes depreciation at a fixed rate. DB uses the following formulas to calculate depreciation for a period:(cost – total depreciation from prior periods) * ratewhere:rate = 1 – ((salvage / cost) ^ (1 / life)), rounded to three decimal places
    • Depreciation for the first and last periods is a special case. For the first period, DB uses this formula:cost * rate * month / 12
    • For the last period, DB uses this formula:((cost – total depreciation from prior periods) * rate * (12 – month)) / 12

    Example

    Copy the example data in the following table, and paste it in cell A1 of a new Excel worksheet. For formulas to show results, select them, press F2, and then press Enter. If you need to, you can adjust the column widths to see all the data.

    DataDescription
    $1,000,000Initial cost
    $100,000Salvage value
    6Lifetime in years
    FormulaDescriptionResult
    =DB(A2,A3,A4,1,7)Depreciation in first year, with only 7 months calculated$186,083.33
    =DB(A2,A3,A4,2,7)Depreciation in second year$259,639.42
    =DB(A2,A3,A4,3,7)Depreciation in third year$176,814.44
    =DB(A2,A3,A4,4,7)Depreciation in fourth year$120,410.64
    =DB(A2,A3,A4,5,7)Depreciation in fifth year$81,999.64
    =DB(A2,A3,A4,6,7)Depreciation in sixth year$55,841.76
    =DB(A2,A3,A4,7,7)Depreciation in seventh year, with only 5 months calculated$15,845.10
  • DDB function: কেনার পরে ১/২ বছর পরে বিক্রি করে দেয়ার সময় যে অবচয়(ত্রুটি বিচ্যুতি জনিত খরচ) হয় তা ক্যালকুলেশন করা যায়

    DDB ফাংশন সম্পত্তির মূল্যহ্রাস হিসাব করতে ব্যবহৃত হয়। এটি “Double-Declining Balance” পদ্ধতি ব্যবহার করে, যা সম্পত্তির মূল্যহ্রাসের হার সময়ের সাথে সাথে কমিয়ে দেয়।

    DDB ফাংশন কিভাবে কাজ করে?

    DDB ফাংশনের জন্য নিম্নলিখিত আর্গুমেন্টগুলি প্রয়োজন:

    • মূল্য: সম্পত্তির প্রাথমিক মূল্য
    • অবশিষ্ট মূল্য: সম্পত্তির মূল্য যখন তার জীবনকাল শেষ হবে
    • জীবনকাল: সম্পত্তির ব্যবহারের বছর সংখ্যা
    • সময়কাল: মূল্যহ্রাস হিসাব করার সময়কাল (বছর, মাস, ইত্যাদি)
    • কারণক: (ঐচ্ছিক) মূল্যহ্রাস হারকে নিয়ন্ত্রণ করে (ডিফল্ট 2)

    DDB ফাংশন ব্যবহারের নিয়ম:

    • সমস্ত আর্গুমেন্ট সংখ্যা হতে হবে।
    • জীবনকাল এবং সময়কাল 0 এর চেয়ে বড় হতে হবে।
    • কারণক 0 এর চেয়ে বড় বা সমান হতে হবে।

    DDB ফাংশন ব্যবহারের উদাহরণ:

    উদাহরণ 1:

    একটি মেশিনের মূল্য $2,400, অবশিষ্ট মূল্য $300, জীবনকাল 10 বছর। প্রথম বছরের মূল্যহ্রাস কত হবে?

    সমাধান:

    =DDB(A2,A3,A4,1,2)

    ফলাফল:

    $480.00

    উদাহরণ 2:

    একই মেশিনের জন্য, প্রথম মাসের মূল্যহ্রাস কত হবে?

    সমাধান:

    =DDB(A2,A3,A4*12,1,2)

    ফলাফল:

    $40.00

    DDB ফাংশন ব্যবহারের সুবিধা:

    • DDB ফাংশন ব্যবহার করা সহজ এবং দ্রুত।
    • এটি সম্পত্তির মূল্যহ্রাসের হার সময়ের সাথে সাথে কমিয়ে দেয়, যা বেশিরভাগ সম্পত্তির জন্য বাস্তবসম্মত।
    • DDB ফাংশন বিভিন্ন সময়কালের জন্য মূল্যহ্রাস হিসাব করতে ব্যবহার করা যেতে পারে।

    DDB ফাংশন ব্যবহারের অসুবিধা:

    • DDB ফাংশন সরলরেখা পদ্ধতির চেয়ে প্রথম বছরগুলিতে বেশি মূল্যহ্রাস হিসাব করে।
    • DDB ফাংশন সম্পত্তির অবশিষ্ট মূল্যকে বিবেচনায় নেয় না যখন এটি সম্পূর্ণ মূল্যহ্রাস হয়।

    উপসংহার:

    DDB ফাংশন সম্পত্তির মূল্যহ্রাস হিসাব করার জন্য একটি সহজ এবং দ্রুত উপায়। এটি বেশিরভাগ সম্পত্তির জন্য বাস্তবসম্মত ফলাফল প্রদান করে। তবে, DDB ফাংশন ব্যবহার করার সময় কিছু সীমাবদ্ধতা সম্পর্কে সচেতন হওয়া গুরুত্বপূর্ণ।

    Description

    Returns the depreciation of an asset for a specified period using the double-declining balance method or some other method you specify.

    Syntax

    DDB(cost, salvage, life, period, [factor])

    The DDB function syntax has the following arguments:

    • Cost    Required. The initial cost of the asset.
    • Salvage    Required. The value at the end of the depreciation (sometimes called the salvage value of the asset). This value can be 0.
    • Life    Required. The number of periods over which the asset is being depreciated (sometimes called the useful life of the asset).
    • Period    Required. The period for which you want to calculate the depreciation. Period must use the same units as life.
    • Factor    Optional. The rate at which the balance declines. If factor is omitted, it is assumed to be 2 (the double-declining balance method).

    Important: All five arguments must be positive numbers.

    Remarks

    • The double-declining balance method computes depreciation at an accelerated rate. Depreciation is highest in the first period and decreases in successive periods. DDB uses the following formula to calculate depreciation for a period:

    Min( (cost – total depreciation from prior periods) * (factor/life), (cost – salvage – total depreciation from prior periods) )

    • Change factor if you do not want to use the double-declining balance method.
    • Use the VDB function if you want to switch to the straight-line depreciation method when depreciation is greater than the declining balance calculation.

    Example

    Copy the example data in the following table, and paste it in cell A1 of a new Excel worksheet. For formulas to show results, select them, press F2, and then press Enter. If you need to, you can adjust the column widths to see all the data.

    DataDescription
    $2,400Initial cost
    $300Salvage value
    10Lifetime in years
    FormulaDescriptionResult
    =DDB(A2,A3,A4*365,1)First day’s depreciation, using double-declining balance method. Default factor is 2.$1.32
    =DDB(A2,A3,A4*12,1,2)First month’s depreciation.$40.00
    =DDB(A2,A3,A4,1,2)First year’s depreciation.$480.00
    =DDB(A2,A3,A4,2,1.5)Second year’s depreciation using a factor of 1.5 instead of the double-declining balance method.$306.00
    =DDB(A2,A3,A4,10)Tenth year’s depreciation. Default factor is 2.$22.12
  • DISC function: কোন ইনভেস্টমেন্ট শেষে কত শতাংশ ডিস্কাউন্ট পাওয়া যাচ্ছে তা জানা যায়

    DISC ফাংশন হল এক্সেলের একটি আর্থিক ফাংশন যা একটি সিকিউরিটির জন্য ডিসকাউন্ট রেট গণনা করে। সহজ কথায় বলতে গেলে, এটি আপনাকে বলে দেয় যে একটি সিকিউরিটি কতটা কম মূল্যে কেনা হচ্ছে যদিও এর মেয়াদ শেষে এর পূর্ণ মূল্য পরিশোধ করা হয়।

    DISC ফাংশন কিভাবে কাজ করে?

    DISC ফাংশন নিম্নলিখিত পাঁচটি আর্গুমেন্ট গ্রহণ করে:

    • Settlement: সিকিউরিটি কেনার তারিখ
    • Maturity: সিকিউরিটির মেয়াদ শেষের তারিখ
    • Pr: প্রতি $100 মুখমানের জন্য সিকিউরিটির মূল্য
    • Redemption: মেয়াদ শেষে সিকিউরিটির মুক্তিমূল্য
    • Basis: দিন গণনার ধরণ (ঐচ্ছিক)

    এই আর্গুমেন্টগুলির উপর ভিত্তি করে, DISC ফাংশন ডিসকাউন্ট রেট গণনা করে যা সিকিউরিটির ক্রয় মূল্য এবং মুক্তিমূল্যের মধ্যে পার্থক্যকে বর্তমান মূল্যে রূপান্তর করতে ব্যবহার করা হয়।

    DISC ফাংশন ব্যবহারের নিয়ম:

    • সিকিউরিটির ক্রয় এবং মেয়াদ শেষের তারিখগুলি সঠিকভাবে ফর্ম্যাট করা তারিখ হিসাবে প্রবেশ করতে হবে।
    • Pr এবং Redemption মানগুলি অবশ্যই ধনাত্মক সংখ্যা হতে হবে।
    • Basis মানটি 0 থেকে 4 এর মধ্যে একটি সংখ্যা হতে হবে। যদি Basis বাদ দেওয়া হয়, তাহলে এটি ডিফল্টভাবে 0 (US NASD পদ্ধতি) হিসাবে বিবেচিত হয়।

    DISC ফাংশন ব্যবহারের উদাহরণ:

    ধরুন, আপনি একটি বন্ড কিনতে চান যার:

    • ক্রয় তারিখ: 07/01/2018
    • মেয়াদ শেষের তারিখ: 01/01/2048
    • প্রতি $100 মুখমানের জন্য মূল্য: $97.975
    • মেয়াদ শেষে মুক্তিমূল্য: $100
    • দিন গণনার ধরণ: Actual/actual

    এই তথ্যগুলি ব্যবহার করে, আপনি নিম্নলিখিত ফর্মুলাটি ব্যবহার করে ডিসকাউন্ট রেট গণনা করতে পারেন:

    =DISC(A2,A3,A4,A5,A6)

    এখানে, A2, A3, A4, A5, এবং A6 যথাক্রমে ক্রয় তারিখ, মেয়াদ শেষের তারিখ, মূল্য, মুক্তিমূল্য এবং দিন গণনার ধরণের কোষের ঠিকানা।

    এই ফর্মুলাটি 0.001038 ফলাফল ফেরত দেবে। এর মানে হল যে ডিসকাউন্ট রেট 0.1038%, যার অর্থ বন্ডটি 0.1038% ছাড়ে কেনা হচ্ছে।

    Description

    Returns the discount rate for a security.

    Syntax

    DISC(settlement, maturity, pr, redemption, [basis])

    Important: Dates should be entered by using the DATE function, or as results of other formulas or functions. For example, use DATE(2018,5,23) for the 23rd day of May, 2018. Problems can occur if dates are entered as text.

    The DISC function syntax has the following arguments:

    • Settlement    Required. The security’s settlement date. The security settlement date is the date after the issue date when the security is traded to the buyer.
    • Maturity    Required. The security’s maturity date. The maturity date is the date when the security expires.
    • Pr    Required. The security’s price per $100 face value.
    • Redemption    Required. The security’s redemption value per $100 face value.
    • Basis    Optional. The type of day count basis to use.
    BasisDay count basis
    0 or omittedUS (NASD) 30/360
    1Actual/actual
    2Actual/360
    3Actual/365
    4European 30/360

    Remarks

    • Microsoft Excel stores dates as sequential serial numbers so they can be used in calculations. By default, January 1, 1900 is serial number 1, and January 1, 2018 is serial number 43101 because it is 43,101 days after January 1, 1900.
    • The settlement date is the date a buyer purchases a coupon, such as a bond. The maturity date is the date when a coupon expires. For example, suppose a 30-year bond is issued on January 1, 2018, and is purchased by a buyer six months later. The issue date would be January 1, 2018, the settlement date would be July 1, 2018, and the maturity date would be January 1, 2048, 30 years after the January 1, 2018, issue date.
    • Settlement, maturity, and basis are truncated to integers.
    • If settlement or maturity is not a valid serial date number, DISC returns the #VALUE! error value.
    • If pr ≤ 0 or if redemption ≤ 0, DISC returns the #NUM! error value.
    • If basis < 0 or if basis > 4, DISC returns the #NUM! error value.
    • If settlement ≥ maturity, DISC returns the #NUM! error value.
    • DISC is calculated as follows:Equationwhere:
      • B = number of days in a year, depending on the year basis.
      • DSM = number of days between settlement and maturity.

    Example

    Copy the example data in the following table, and paste it in cell A1 of a new Excel worksheet. For formulas to show results, select them, press F2, and then press Enter. If you need to, you can adjust the column widths to see all the data.

    DataDescription
    07/01/2018Settlement date
    01/01/2048Maturity date
    97.975Price
    100Redemption value
    1Actual/actual basis (see above)
    FormulaDescriptionResult
    =DISC(A2,A3,A4,A5,A6)The bond discount rate, for a bond with the above terms0.001038